7.1.11.Documento de disposición de efectivo Disposición de efectivo es un documento universal que permite realizar cualquier transacción para cancelar fondos de la cuenta personal de una institución, incluidos pagos a proveedores de bienes, trabajos y servicios, pago de primas de seguros, impuestos, sanciones, multas, etc., y devolución de anticipos de los compradores.
También puede usar el comando para ingresar un nuevo documento. Pago en el documento Información sobre contratos, Información sobre otras obligaciones, es decir, ingrese un documento de pago basado en.
El documento se redacta sobre la base del documento de pago indicado en el extracto bancario (tesorería).
Clave: Documento Disposición de efectivo se crea solo si el extracto recibido del organismo que proporciona servicios de efectivo contiene transacciones que no se reflejan en las solicitudes de gasto de fondos.
En un documento puede reflejar el débito de fondos que deben asignarse a varias cuentas. contabilidad, KFO y para diversas partidas de ingresos y gastos.
El documento le permite completar las siguientes operaciones:
devolución (reembolso) del exceso de ingresos recibidos;
pago a proveedores y otros pagos (206.00, 302.00);
transferencia de fondos a disposición temporal;
pago de impuestos y tasas.
Creando un nuevo documento. Para ingresar un nuevo documento, puede hacer clic en el botón Crear listar barra de comandos Documentos de liquidación y pago. V Diario de documentos de liquidación y pago. y seleccione el elemento Disposición de efectivo en la forma de Seleccionar un tipo de documento.
7.1.11.1 Completar los datos del encabezado del documento
Primero que nada, debes completar los datos. Organización Y fecha.Cuenta personal– cuenta personal de la organización desde la que se transfirieron los fondos. Seleccionado en el directorio Detalles de la cuenta personal.
Contraparte– organización (individuo) que es el destinatario de los fondos. Seleccionado del directorio Contrapartes.
Acuerdo– base de pago. Seleccionado del directorio Acuerdos y otros motivos para el surgimiento de obligaciones..
Libre de impuestos– tipo de impuesto u otro pago obligatorio. Seleccionado del directorio Impuestos y pagos de la organización..
7.1.11.2 Completar los detalles en la pestaña “Detalles del documento”
Divisa– el valor predeterminado es RUB (rublo ruso). Si se selecciona otra moneda, deberá indicar adicionalmente información sobre la tasa de conversión (detalles Bien Y Multiplicidad). El tipo de cambio se puede especificar automáticamente si el directorio contiene información al respecto a la fecha del documento. Monedas.Suma– indicar el importe total del pago del documento en rublos.
En grupo documento primario Puedes rellenar los datos:
Vista- vista documento primario. Seleccionado del directorio Tipos de documentos primarios.
Número– número del documento primario.
fecha– fecha del documento primario.
Recipiente- destinatario de fondos. Seleccionado del directorio Contrapartes.
Cuenta del destinatario– cuenta del destinatario de los fondos. Seleccionado del directorio Cuentas bancarias y de tesorería.
Propósito de pago– finalidad del pago en texto libre.
7.1.11.3 Completar los detalles en la pestaña “Decodificación de Pago”
En la sección tabular, el monto total del pago en efectivo (documento) se detalla por cuentas contables y características analíticas.Fuente de fondos– el tipo de fondos con cargo a los cuales se debe realizar el pago en efectivo. Debes seleccionar la sección de cuenta personal indicada en el encabezado del documento.
KBK– característica de clasificación de la cuenta por la que debe realizarse el pago. Seleccionado del directorio KPS.
KOSGU– código de clasificación económica correspondiente al pago. Seleccionado del directorio KEC. Para fondos en posesión temporal, detalles KOSGU no están indicados.
código de destino– Seleccionado del directorio Tipos de fondos específicos.
Código de evento – Seleccionado del directorio Eventos.
Clasificación adicional – Seleccionado del directorio Clasificación presupuestaria adicional
Compromiso– seleccionado del directorio de obligaciones. Este detalle se completa cuando el documento cambia al estado "Firmado" y se fija rígidamente al documento del registrador, así como a los documentos de pago y cesión.
Suma– importe en rublos según los códigos correspondientes clasificación presupuestaria.
Nota– si es necesario, indique el código de meta entre paréntesis, así como otra información necesaria para la ejecución del presupuesto.
7.1.11.4 Estado de ejecución
Llamando a un formulario Cambio de estatus se realiza utilizando el comando ubicado en el encabezado del documento. Al nuevo documento se le asigna automáticamente el estado Borrador.Después de firmar Disposición de efectivo Firmado.
Después del registro Disposición de efectivo Las personas autorizadas asignan el estado al documento. Registrado.
Después de recibir un extracto de la cuenta personal que confirma el gasto en efectivo, el documento cambia al estado Ejecutado.
Además, en el formulario se puede indicar el número de registro y fecha de registro del documento en la OFK, el número y fecha del documento de respaldo (orden de pago del tesoro), así como los datos del responsable de la OFK.
Al descargar un extracto de cuenta personal, los detalles especificados se completan automáticamente.
Después de esto, deberás completar la información del depósito. Transacción contable y publicar el documento.
7.1.11.5 Completar los datos en la pestaña “Transacción contable”
Operación típica– seleccionado de la lista Típico operaciones.Devolución (reembolso) del exceso de ingresos
KFO
Cuenta de crédito 201.11 , 201.21 o 210.02 .
KPS para la cuenta 201.00– seleccionado del directorio KPS.
Cuenta Dt 205.ХХ.560 “Liquidaciones sobre ingresos” y cuenta Kt 210.02.ХХХ “Liquidaciones con la autoridad financiera por ingresos presupuestarios”, 201.11.610 “Fondos institucionales en cuentas personales con la autoridad del tesoro”, 201.21.610 “Instituciones de efectivo en cuentas en una entidad de crédito.”
Pago por adelantado – al transferir un pago por adelantado, marque la casilla.
KFO– código de seguridad financiera. Seleccionado de la lista.
Cuenta de crédito– seleccionado de un fragmento del plan de cuentas (EPSBU). Puede tomar valores 201.11 , 201.21 o 210.02 .
KPS para la cuenta 201.00– seleccionado del directorio KPS.
Cuenta dt 3.304.01.830 “Disminución cuentas por pagar para fondos recibidos para disposición temporal" y Kt de las cuentas analíticas correspondientes de las cuentas 3.201.11.000 "Fondos institucionales en cuentas personales en la autoridad de tesorería", 3.201.21.000 "Fondos institucionales en cuentas en una institución de crédito".
Cuenta de crédito– seleccionado de un fragmento del plan de cuentas (EPSBU). Puede tomar valores 201.11 o 201.21 .
KPS para la cuenta 304.01– seleccionado del directorio KPS.
KPS para la cuenta 201.00– seleccionado del directorio KPS.
Al contabilizar un documento, se generan las siguientes transacciones:
Cuenta Dt 3.304.01.830 “Reducción de cuentas por pagar por fondos recibidos para disposición temporal”, Kt de las correspondientes cuentas de contabilidad analítica 3.201.11.ХХХ “Fondos institucionales en cuentas personales en el organismo de tesorería”, 3.201.21.ХХХ “Fondos institucionales en cuentas en una entidad de crédito."
El impuesto (tasa) se paga con los ingresos(beneficio, IVA, etc.): marque la casilla al pagar impuestos sobre la renta.
KFO– código de seguridad financiera. Seleccionado de la lista.
Controlar préstamo– seleccionado de un fragmento del plan de cuentas (EPSBU). Puede ser 201.11, 201.21 o 304.05.
KPS para la cuenta 201.00– seleccionado del directorio KPS.
Cuenta Dt 303.ХХ.ХХХ “Liquidaciones por pagos a presupuestos”, Kt de las correspondientes cuentas de contabilidad analítica 201.11.610 “Fondos institucionales en cuentas personales con la autoridad de tesorería”, 201.21.610 “Fondos institucionales en cuentas en una organización de crédito” , 304.05 .ХХ “Liquidaciones por pagos del presupuesto con las autoridades financieras”.
Características adicionales. Basado en el documento Disposición de efectivo puedes ingresar un documento Storno.
Basado en el documento de transacción. Pago a proveedores y otros pagos (206.00, 302.00) y marque la casilla Pago por adelantado puedes ingresar un documento Factura recibida.
CURSO DE ACTUALIZACIÓN
La contabilidad de una institución presupuestaria difiere de la contabilidad de una organización comercial. El departamento de contabilidad de una institución presupuestaria utiliza un plan de cuentas presupuestaria, códigos de clasificación económica, contabilidad especial de activos fijos, contabilidad de gastos e ingresos de acuerdo con códigos de seguridad financiera (KFO), etc. Se toman los detalles de la contabilidad de una organización presupuestaria. en cuenta en el programa 1C: Contabilidad de una institución pública. Por lo tanto, recomendamos que todos los que decidan trabajar en el departamento de contabilidad de una organización presupuestaria se familiaricen con el programa 1C: Contabilidad de instituciones gubernamentales.
Programa del curso “1C: CONTABILIDAD DE UNA INSTITUCIÓN PÚBLICA 8”*
Tema 1.Introducción al programa 1C: Contabilidad de una institución gubernamental 8
- Interfaz del programa
- Plan de cuentas unificado
- Acciones básicas al trabajar con clasificadores de presupuesto.
- Diario de operaciones, diario de publicaciones.
- El procedimiento para configurar un programa de contabilidad en una institución específica.
- Llenar libros de referencia
- Introducir saldos iniciales
Sujeto 2. Documentos de autorización de gastos presupuestarios.
- Ingresar documentos para autorizar gastos presupuestarios.
Sujeto 3. Documentos de pago y transacciones de cuentas personales.
- Procedimiento para trabajar con fondos no monetarios.
- Solicitud de gasto en efectivo
- Solicitud de efectivo
- Recibos de efectivo
- Disposición de efectivo
- Intercambio con sistemas de tesorería e instituciones bancarias.
- Registros contables regulados e informes analíticos sobre transacciones en cuentas personales.
Sujeto 4. contabilidad de caja y documentos monetarios
- Procedimiento para trabajar con efectivo.
- Recibo de orden en efectivo
- orden de efectivo de la cuenta
- informe de caja
- Depositar efectivo en una cuenta personal
- Inventario
- Informes de transacciones en efectivo en efectivo y documentos monetarios
Sujeto 5. Contabilidad de artículos de inventario (activos materiales)
5.1. Contabilidad de activos fijos
- Recepción y aceptación para contabilización de activos fijos (FA)
- Cálculo de la depreciación de los activos fijos.
- Transferencia de activos fijos
- Cancelación de activos fijos
- Informes especializados sobre activos fijos
5.2. Contabilidad de inventarios (MI)
- Admisión
- Moviente
- Pedir por escrito
- Informes especializados sobre HM
5.3. Contabilización de formularios de informes estrictos (SSR)
5.4. Inventario de propiedades A
Sujeto 6. Contabilización de liquidaciones con contrapartes.
- Proveedores(facturas recibidas, facturas, facturas, actos de trabajo realizados, actos de conciliación)
- Compradores(facturas emitidas, facturas, facturas, certificados de trabajo realizado, informes de conciliación)
Sujeto 7. Operaciones de rutina para cerrar el mes/año. Informes
- Operaciones regulares del mes.
- Trabajar con informes de tecnología
- Informes
Contabilización de transacciones de flujo de efectivo en moneda extranjera
La transferencia de fondos para la compra de moneda extranjera utilizando fondos presupuestarios se refleja en el documento.
Solicitud de gasto en efectivo (conversión).
El documento se utiliza para liquidaciones a través del Tesoro Federal y está destinado a:
generar e imprimir Solicitudes de gastos en efectivo (f. 0531801) para transferir fondos presupuestarios para la compra de moneda extranjera;
reflejo en la contabilidad de transacciones para la transferencia de fondos presupuestarios para la compra de moneda extranjera.
La transferencia de fondos para la compra de moneda extranjera con fondos extrapresupuestarios se refleja en los siguientes documentos:
Solicitud de gasto en efectivo
Solicitud de gasto en efectivo (abreviada)
Disposición de efectivo
con el tipo de operación “Transferencia de fondos para compra de moneda extranjera (2.201.03)”.
El recibo de moneda extranjera comprada en una cuenta en moneda extranjera abierta en una institución de crédito se refleja en el documento.
Recibo de moneda extranjera a la cuenta.
Simultáneamente con el reflejo del recibo de moneda extranjera, el documento "Recepción de moneda extranjera a la cuenta" genera asientos para contabilizar las diferencias de tipo de cambio.
Movimiento de fondos en cuentas en moneda extranjera abiertas en instituciones del Banco de Rusia y organizaciones de crédito, se refleja en los documentos:
Disposición de efectivo en moneda extranjera
- un documento universal que le permite ingresar transacciones para cancelar fondos de la cuenta de una institución en moneda extranjera.
Cobros de efectivo en moneda extranjera
- un documento universal destinado a generar transacciones para documentos de pago y liquidación entrantes que registran recibos en la cuenta de la institución.
La revaluación del efectivo y los fondos en liquidaciones en moneda extranjera en la fecha de las transacciones en moneda extranjera y en la fecha del informe se refleja utilizando el documento. Revaluación de moneda
El documento está destinado a formación automática asientos para la revaluación de saldos de divisas en las cuentas 201.07, 201.04, 206, 208, 302 (etc.) y objetos analíticos.
El documento revalúa la cobertura en rublos de los saldos de la cuenta en moneda extranjera especificada en el documento a los tipos de cambio establecidos en la fecha del documento.
El documento proporciona lo siguiente transacciones de negocios:
Revaluación de moneda en cuentas personales (cuenta 201.07);
Revaluación de moneda en caja (cuenta 201.04);
Revaluación de moneda en cuentas de liquidación.
contabilidad NFA
Nuevo documento "Entrando en la historia de las grandes reparaciones y modernizaciones"
El documento está destinado a ingresar información sobre reparaciones y actualizaciones importantes realizadas antes del inicio de la contabilidad en el programa, así como a transferir información relevante de "1C: Contabilidad para instituciones presupuestarias" edición 6.1.
Documentos para la contabilidad de activos fijos, activos intangibles, actos jurídicos, bienes de tesorería.
En los documentos para contabilizar activos fijos, activos intangibles, actos jurídicos, bienes de tesorería, se muestra información sobre el usuario que creó el documento y sobre el usuario que ingresó. últimos cambios. Anteriormente, esta información sólo se podía ver en el “Historial de cambios (registros) de objetos”.
Contabilidad de liquidaciones
Se ha ampliado la funcionalidad del mecanismo de compensación de anticipos emitidos y recibidos (pagos anticipados).
Se ha agregado una opción para rechazar la compensación automática de anticipos al contabilizar documentos que registren la recepción de bienes (obras, servicios) y utilizar documentos especializados para compensar anticipos:
Liquidación de anticipo recibido
Compensación de anticipo emitido
La configuración del procedimiento para compensar anticipos, de forma automática o mediante documentos especializados, se realiza por separado para cada institución en el formulario "Política contable de las instituciones" en la pestaña "Compensación de anticipos".
Transferencia de credenciales acumuladas del programa "1C: Contabilidad de instituciones presupuestarias 7.7"
Se han actualizado las reglas para transferir datos de "1C: Contabilidad de instituciones presupuestarias 7.7".
Transferencia de documentos implementada:
"Factura emitida" - en el documento "Factura recibida"
"Línea del libro mayor de compras" - en el documento "Registro de la línea del libro mayor de compras"
"Línea del libro mayor de ventas" - en el documento "Registro de la línea del libro mayor de ventas"
"Recibo por l / s" - en el documento "Recibo de efectivo en moneda extranjera"
"Cancelación de l/s" - al documento "Disposición de efectivo en moneda extranjera"
Se ha implementado la transferencia del directorio "Revisión del sistema operativo" al documento "Ingresar al historial de revisión y modernización".
Lista llena Los objetos convertidos se encuentran en el archivo RefList.mxl.
Se agregó la capacidad de transferir documentos paso a paso.
Los documentos se descargan y publican en orden ascendente de fechas.
Se han agregado instrucciones para transferir datos de "1C: Contabilidad de instituciones presupuestarias 7.7" a "1C: Contabilidad de instituciones presupuestarias 8" (archivo Conv77_8.htm). instrucciones detalladas publicado en la edición de diciembre de ITS-budget.
Clasificadores de presupuesto
Por Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia de 31 de agosto de 2010 No. 101n, se realizaron cambios en las Instrucciones sobre el procedimiento para aplicar la clasificación presupuestaria. Federación Rusa, aprobado por Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia de 30 de diciembre de 2009 No. 150n.
El paquete de configuración incluye clasificadores de presupuesto actualizados:
Clasificación de ingresos presupuestarios (dohods.xml);
Elementos objetivo para la clasificación de gastos presupuestarios (cs.xml);
Tipos de gastos clasificación de gastos presupuestarios (vr.xml).
Informes presupuestarios regulados
La entrega incluye un conjunto actualizado de informes presupuestarios.
Intercambio con sistemas de tesorería e instituciones bancarias.
Se actualizó la oferta de formatos de cambio con sistemas de tesorería.
A partir del 1 de enero de 2016, en la elaboración y ejecución de los presupuestos sistema presupuestario No se aplica la clasificación RF de operaciones sectoriales. controlado por el gobierno(en adelante, KOSGU), está excluido de la estructura del código de clasificación presupuestaria. Al mismo tiempo, KOSGU continúa utilizándose para mantener registros presupuestarios (contables), elaborar presupuestos (contables) y otros Estados financieros. Dado que el código de clasificación presupuestaria está incluido en el número de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo de las instituciones estatales (municipales), esto implica cambiar los números de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo y transferir saldos a nuevas cuentas con la clasificación presupuestaria actual. En este artículo, los metodólogos de 1C hablan sobre las innovaciones en la legislación presupuestaria y la formación en el programa “1C: Contabilidad de Instituciones Públicas 8” del Plan de Cuentas de Trabajo para contabilidad en 2016.
Clasificación presupuestaria 2016
A partir de los presupuestos de 2016, al elaborar y ejecutar los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, se introducen cambios en los artículos 18, 20, 21, 23 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia, previstos Ley Federal de 22 de octubre de 2014 No. 311-FZ, sobre la nueva estructura de códigos para la clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia (códigos de clasificación para ingresos presupuestarios, clasificación de gastos presupuestarios, clasificación de fuentes de financiación del déficit presupuestario) y un nuevo procedimiento para aplicando la clasificación de operaciones del sector gobierno general (en adelante, KOSGU).
Tenga en cuenta que, de conformidad con el artículo 18 actualizado del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia, la clasificación de las operaciones de las personas jurídicas públicas ( KOSGU) es una parte integral de la clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia, que utilizado desde 2016 solo para contabilidad presupuestaria (contable), preparación del presupuesto (contabilidad) y otros financieros informar, garantizando la comparabilidad de los indicadores presupuestarios del sistema presupuestario de la Federación de Rusia.
De este modo, al elaborar y ejecutar presupuestos del sistema presupuestario, no se aplica KOSGU, y la agrupación de ingresos, gastos y fuentes de financiamiento de los déficits presupuestarios se realiza aplicando la clasificación de ingresos presupuestarios, clasificación de gastos presupuestarios y clasificación de fuentes de financiamiento de los déficits presupuestarios. Por lo tanto, el código KOSGU ya no se incluye en los clasificadores presupuestarios de ingresos, gastos y fuentes.
Por órdenes del Ministerio de Finanzas de Rusia de 08/06/2015 N° 90n, de fecha 01/12/2015 No. 190n Se han realizado los cambios correspondientes en las Instrucciones sobre el procedimiento para aplicar la clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia, aprobadas por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 1 de julio de 2013 No. 65n (en adelante, Orden No. 90n) - Se han realizado cambios en la estructura de los clasificadores de ingresos, gastos y fuentes de financiamiento del déficit presupuestario.
De conformidad con el párrafo 2 de la Orden No. 90n, los cambios se aplican en la preparación y ejecución de los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, comenzando con los presupuestos para 2016 (para 2016 y para el período de planificación de 2017 y 2018).
Clasificación de los ingresos presupuestarios.
- código del administrador jefe de ingresos presupuestarios (1 - 3 dígitos)
- código del tipo de ingreso presupuestario (4 - 13 dígitos)
- código de subtipo de ingresos presupuestarios (14 - 20 dígitos)
- código del administrador jefe de las fuentes de financiación del déficit presupuestario (categorías 1 a 3);
- códigos de grupo, subgrupo, artículo y tipo de fuente de financiación del déficit presupuestario (categorías 4 a 20)
Clasificación de gastos presupuestarios.
El código de clasificación del gasto presupuestario consta de:- código del administrador principal de fondos presupuestarios (categorías 1 - 3)
- código de partición (dígitos 4 - 5)
- código de subsección (dígitos 6 - 7)
- código de artículo de destino (dígitos 8 - 17)
- código de tipo de gasto (dígitos 18 - 20)
La estructura del código de la partida objetivo de los gastos del presupuesto federal consta de diez categorías e incluye los siguientes componentes (Tabla 3)
- código de programa (no programa) dirección de gastos (8 - 9 dígitos)
- código de subrutina (bit 10)
- código de evento principal (dígitos 11 - 12)
- código de dirección de gastos (dígitos 13 - 17)
Se han realizado los cambios correspondientes en los libros de referencia de las configuraciones estándar del programa “1C: Contabilidad de instituciones públicas 8”, que contienen clasificadores presupuestarios, Edición 1, a partir de la versión 1.0.38.2 y superior, en adelante BGU1; Edición 2, a partir de la versión 2.0.40.5 y superior, en adelante BGU2.
Actualización de clasificadores presupuestarios en el programa “1C: Contabilidad de instituciones públicas 8”
Clasificación de gastos
Directorio "Áreas de gasto del programa (no programático)"La longitud del código se ha aumentado a 5 caracteres. El número de niveles jerárquicos se ha aumentado a tres (en los tres niveles los códigos constan de 5 caracteres):
- en el 1er nivel, se indica el código para la dirección de gastos del programa (no programa) (bits 8, 9 del código KRB: dos caracteres significativos, el resto son ceros)
- en el segundo, el código de subrutina (bits 8, 9, 10: tres caracteres significativos, el resto son ceros)
- el día 3: el código del evento principal (dígitos 8-12 del código KRB)
La longitud del código se ha aumentado a 5 caracteres.
Clasificación de ingresos
A partir del 01/01/2016 ya no se utilizan los siguientes libros de referencia:- Grupos, subgrupos del KDB,
- Artículos y subartículos del KDB,
- Subtipos de ingresos del KDB.
Para almacenar la clasificación de ingresos de 2016 se utilizan los siguientes directorios:
- Tipos de ingresos del KDB,
- Grupos de subtipos de ingresos del KDB.
Directorio "Tipos de ingresos KDB" ( nuevo directorio) Se utiliza para almacenar una lista de códigos para tipos de ingresos presupuestarios (categorías 4-13 de la clasificación de ingresos), así como los códigos correspondientes del grupo analítico de subtipos de ingresos presupuestarios.
Directorio "Grupos de subtipos de ingresos KDB" (nuevo directorio) Se utiliza para almacenar códigos para grupos de subtipos de ingresos presupuestarios.
Clasificación de fuentes de financiación de los déficits presupuestarios.
La composición y finalidad de los directorios para almacenar la clasificación de fuentes de financiación de los déficits presupuestarios no ha cambiado.El suministro de las versiones actuales BGU1 y BGU 2 incluye clasificadores presupuestarios de la Federación de Rusia de acuerdo con la orden del Ministerio de Finanzas de Rusia del 01/07/2013 No. 65n modificada el 01/12/2015 No. 190n, de fecha 08/06/2015 No. 90n (para 2016 y el período de planificación), en adelante BC 2016. Además, los clasificadores actuales (archivo federal.clax) están publicados en el sitio web de soporte técnico para las configuraciones BGU1 BGU2.
Para actualizar clasificadores, utilice " Asistente de actualización de clasificación presupuestaria"(en el menú "Contabilidad - Clasificación presupuestaria" del menú principal de BSU1, interfaz "Completo"; comando en el panel de acciones de la sección "Información regulatoria y de referencia" de BSU2 (en el modo "Empresa")).
Importante: BC 2016 debe cargarse en las bases de datos de información BGU1 (BGU2), actualizado
- a la versión 1.0.38.2 BGU1 o superior,
- a la versión 2.0.40.5 BGU2 o superior.
Lea más en el artículo Cargando y actualizando la clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia.
Los códigos de clasificación presupuestaria de una entidad constitutiva de la Federación de Rusia o del presupuesto local deben ingresarse en los directorios de forma independiente.
Lea más en el artículo Actualización de la clasificación presupuestaria por usuario
Formación del plan de cuentas de trabajo para la contabilidad presupuestaria.
El 1 de enero de 2016, párrafo 3.2 de la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 06/08/2015 No. 124n “Sobre las modificaciones a la Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia de fecha 1 de diciembre de 2010 No. 157n " entró en vigor "Tras la aprobación del Plan Unificado de Cuentas para autoridades públicas (organismos estatales), órganos de gobierno local, órganos de gestión de fondos extrapresupuestarios estatales, academias estatales de ciencias, instituciones estatales (municipales) y las Instrucciones para su aplicación. ", que regula el procedimiento para incluir la clasificación presupuestaria en el número de cuenta contable.
Desde el 01/01/2016 como código analítico basado en la clasificación de cobros y bajas (categorías 1 - 17 del número de cuenta presupuestario contabilidad), en adelante - KPS, las instituciones indican 4 - 20 categoría código para la clasificación de ingresos presupuestarios, gastos presupuestarios, fuentes de financiación de los déficits presupuestarios. En 24 a 26 dígitos, el número de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo para instituciones gubernamentales, instituciones presupuestarias, así como las organizaciones que ejercen las facultades del destinatario de los fondos presupuestarios, indican los códigos para la clasificación de operaciones del sector gobierno general (KOSGU) (cláusula 21 de las Instrucciones para la aplicación del Plan Unificado de Cuentas modificado por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 08.06.2015 No. 124n).
Tenga en cuenta que a partir del 1 de enero de 2016, el código de capítulo ya no está incluido en el KPS ni en el número de cuenta del plan de cuentas de trabajo para la contabilidad presupuestaria.
Se han realizado los cambios correspondientes en el directorio "", utilizado en el programa "1C: Contabilidad de una institución pública 8" para formar las categorías 1-17 del número de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo (menú "Contabilidad - Plan de Cuentas - Características de Clasificación de Cuentas (KPS)" del menú principal de BSU1, interfaz “Completo”; comando en el panel de acciones de la sección “Administración” de BSU2). La estructura de formación del código KPS se ha modificado de acuerdo con la nueva estructura de códigos de clasificación presupuestaria y el nuevo procedimiento para la formación de las categorías 1 a 17 del número de cuenta presupuestaria (contable).
Importante: Cambiar la estructura de los números de cuenta requiere la creación de nuevas características de clasificación de las cuentas (elementos de directorio " Características de clasificación de cuentas (CPS)") con una estructura aplicada desde 2016 en términos de:
- Ingreso;
- Gastos;
- Fuentes de financiación de los déficits presupuestarios.
Formación de KPS-2016
En el programa "1C: Contabilidad de instituciones públicas 8" el procedimiento para completar los datos del directorio " Características de clasificación de cuentas (CPS)».
Para elementos de directorio con tipo de KPS“KRB”, “KDB”, “KIF”, cuya fecha de inicio es posterior al 01/01/2016, los detalles se completan de acuerdo con la estructura de clasificadores presupuestarios vigente desde 2016.
Tenga en cuenta que el código del capítulo de clasificación presupuestaria no está incluido en el KPS.
Para elementos del directorio " Características de clasificación de cuentas (CPS)» con fecha de inicio anterior al 01/01/2016, la composición y procedimiento de cumplimentación del detalle corresponde a la estructura de los clasificadores presupuestarios de 2015. El procedimiento y método de utilización del libro de referencia "Características de clasificación de cuentas" son los mismos.
KPS para cuentas del grupo 100,00 “Activos no financieros”
Cabe señalar que por orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 30 de noviembre de 2015 No. 184n, se realizaron cambios en las Instrucciones para la aplicación del Plan de Cuentas para la Contabilidad Presupuestaria, aprobado por orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 6 de diciembre de 2010 No. 162n, en adelante denominada Instrucción No. 162n.
Según el subpárrafo del párrafo 2.2 del Apéndice No. 3 de la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 30 de noviembre de 2015 No. 184n, el párrafo 15 del párrafo 2 de la Instrucción No. 162n se establece de la siguiente manera: “Para cuentas contables analíticas, cuenta 0 100 00 000 “Activos no financieros” al formar saldos al comienzo del año financiero en curso, con excepción de las cuentas de contabilidad analítica 010600000 “Inversiones en activos no financieros”, 010700000 “Activos no financieros en tránsito”, en 5-17 dígitos del número de cuenta se indican ceros».
El párrafo 2 de la Instrucción No. 162n establece que “el uso por parte de las instituciones ... de los códigos de clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia al formar de 1 a 17 dígitos del número de cuenta del Plan de Cuentas de Contabilidad Presupuestaria se lleva a cabo de conformidad con Anexo No. 2 de esta Instrucción, salvo disposición en contrario de esta Instrucción”. El Apéndice 2 de la Instrucción No. 162n modificada por la Orden No. 184n del Ministerio de Finanzas de Rusia de 30 de noviembre de 2015 establece que para las cuentas 0 100 00 000 “Activos no financieros” el CPS del tipo “KRB” es aplicado.
KRB: de 1 a 17 dígitos del número de cuenta se indican de 4 a 20 dígitos del código de gasto presupuestario: código de sección, subsección, artículo objetivo y tipo de gasto.
Por tanto, para los saldos al 1 de enero de 2016 de cuentas del grupo 100.00 “Activos no financieros”, con excepción de las cuentas 106.00, 107.00, se aplicará el CPS de la forma “ KRB"Indicando únicamente el apartado, inciso del Código del Libro.
KPS para cuentas para registrar fondos a disposición temporal de una institución
Para las cuentas para contabilizar fondos en disposición temporal de una institución, como antes, es posible aplicar el CPS del tipo "gKBC".
gKBK: los ceros se indican en los dígitos del 1 al 17 del número de cuenta.
En la CPS del tipo “gKBC” con inicio de vigencia a partir del 01/01/2016 solo se deberá indicar el nombre.
Formación del Plan de Cuentas de Trabajo por instituciones presupuestarias y autónomas.
De acuerdo con los cambios realizados por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia del 1 de diciembre de 2015 No. 190n al párrafo 1 de la parte 5 “Tipos de gastos” de la Instrucción No. 65n, Tipos de gastos detallan los gastos, incluidos los del estado ( municipales) instituciones presupuestarias y autónomas.
Para uso en el trabajo de las instituciones presupuestarias y autónomas, se creará un “Cuadro comparativo de la correspondencia entre tipos de gastos, clasificación de gastos presupuestarios y artículos (subpartidas) de la clasificación de operaciones del sector gobierno general relacionados con gastos y utilizados por instituciones presupuestarias y autónomas” se publica en el sitio web del Ministerio de Finanzas de Rusia.
Por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 24 de septiembre de 2015 No. 140n, se realizaron cambios en los Requisitos para el plan de actividades financieras y económicas de una institución estatal (municipal), aprobados por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 28 de julio de 2010 No. 81n, en adelante, Requisitos para el plan FCD.
Según la cláusula 8.1, introducida por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 24 de septiembre de 2015 No. 140n en los Requisitos para el plan FCD, en la columna 3 de la Tabla 2 del plan de actividades económicas y financieras de un estado (municipal) institución en las líneas 210 - 280 Se indican los códigos para los tipos de gastos. presupuestos. Este procedimiento para la formación de indicadores del Plan FCD entra en vigor el 1 de enero de 2016. Esto está consagrado en el párrafo 8 de la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 17 de diciembre de 2015 No. 201n.
Por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 17 de diciembre de 2015 No. 199n, se realizaron cambios en el procedimiento para preparar el Informe sobre la implementación por parte de una institución de su plan de actividades económicas y financieras (formulario 0503737).
De acuerdo con el inciso a) del párrafo 2.10 de la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 17 de diciembre de 2015 No. 199n, de 1 de enero de 2016, el segundo párrafo del párrafo 36 de la Instrucción sobre el procedimiento para la elaboración y presentación de informes anuales. y los estados financieros trimestrales de las instituciones presupuestarias y autónomas estatales (municipales), aprobados por orden del Ministerio de Finanzas de Rusia con fecha 25/03/2011 No. 33n, deben aplicarse en la nueva edición:
“Los indicadores de ejecución del plan se reflejan sobre la base de datos analíticos de los registros contables de la institución en el contexto de códigos analíticos. según los códigos correspondientes (componentes estructurales de los códigos) de la clasificación presupuestaria, correspondiente al tipo de ingresos (ingresos, otros ingresos, incluidos los préstamos (fuentes de financiación del déficit de los fondos de una institución) (en adelante, recibos), el tipo de enajenaciones (gastos, otros pagos, incluido el reembolso de préstamos) (en adelante, enajenaciones), respectivamente secciones del Informe (f. 0503737):"
Las innovaciones de 2016 en el procedimiento para la aplicación de la clasificación presupuestaria y el mantenimiento de registros contables por parte de las organizaciones del sector público fueron presentadas en una reunión del Ministerio de Finanzas de Rusia con los principales administradores de fondos presupuestarios "Características de la ejecución del presupuesto federal en 2016". en el informe de S.V. Sivets, subdirector del Departamento de Metodología Presupuestaria del Ministerio de Finanzas de Rusia.
A continuación se muestran diapositivas de la presentación de S.V. publicada en el sitio web del Ministerio de Finanzas de Rusia. Sivets.
Así, a partir del 1 de enero de 2016, las instituciones presupuestarias y autónomas están obligadas a llevar registros de gastos de acuerdo con la clasificación de Tipos de gastos. Al generar el número de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo de una institución presupuestaria (autónoma), no solo para las cuentas de autorización de gastos 500 00 y gastos en efectivo 17, 18, sino también para las cuentas 206 00, 208 00, 302 00, 303 00, 109 00, 401 20, etc. en los dígitos 15-17 del número de cuenta se debe indicar el tipo de gastos.
Cambiar la estructura del Plan de Cuentas de Trabajo de la institución.
Para generar números de cuenta con dicha estructura en el programa 1C: Contabilidad de instituciones públicas 8 Política contable institución presupuestaria (autónoma) En la cita“01.01.2016” deberá indicar el correspondiente Estructura del plan de cuentas de trabajo(el detalle “Estructura RPS” del formulario “Política Contable de la Institución”), en el cual para cada KFO se establece tipo KPS « Clasificación presupuestaria».
Importante: No debe haber cambios en la Estructura RPS establecida para la institución. Si en la estructura de RPS establecida en la política contable de la institución, el tipo de KPS se cambia a "Clasificación presupuestaria", ¡el uso de KPS arbitrario para las cuentas será imposible!
Dado que en enero de 2016 puede ser necesario ingresar datos en la contabilidad de 2015 para reflejar hechos importantes de la vida económica - "eventos posteriores a la fecha de presentación" según la CPS con el tipo "Clasificación arbitraria", para llevar registros en 2016 según la clasificación presupuestaria, se deberá ingresar el 01/01/2016 una nueva Estructura del Plan de Cuentas de Trabajo, en la que para todos los CFO indicar el tipo de CPS “Clasificación Presupuestaria” y establecerlo para la institución a partir del 01/01/2016. Esto le permitirá redactar documentos según dos tipos de CPS:
– los documentos con fecha anterior al 01/01/2016 pueden redactarse según la CPS con el tipo “Arbitrario”;
– Los documentos con fecha posterior al 31 de diciembre de 2015 podrán ser tramitados según la CPS con el tipo “Clasificación presupuestaria”.
KPS-2016 para instituciones presupuestarias y autónomas
Al reflejar las transacciones de gastos de las instituciones presupuestarias y autónomas, la CPS de la forma “ KRB» con tipos de gastos. Un ejemplo de formación de un CPS de la forma “ KRB» sólo con el tipo de gastos se muestra en la Fig.
Para los saldos de cuentas 100 00 "Activos no financieros" de una institución presupuestaria (autónoma), se puede utilizar un KPS "cero" del tipo "KRB".
Zero KPS es un KPS en el que no se especifica ningún clasificador.
Al reflejar los ingresos, se debe indicar el tipo de KPS "KDB" con el grupo analítico del subtipo de ingresos.
Al reflejar fuentes para las cuentas 201.00, puede indicar un KPI cero de la forma " KIF».
Formación de artículos del Plan FCD para 2016.
Para reflejar las asignaciones planificadas de ingresos y gastos, las instituciones presupuestarias y autónomas en el programa "1C: Contabilidad de una institución estatal 8" ingresan los artículos del plan FHD en el directorio "".
En el elemento del directorio " Elementos del plan de recibos (eliminaciones)" para un artículo como " KRB» basta con indicar el tipo de gastos y KOSGU.
Para un artículo en el plan de recibos (eliminaciones) del formulario " KDB» es necesario indicar el grupo analítico del subtipo de ingresos y KOSGU.
Autorización, ejecución de documentos de liquidación y pago desde 2016.
En relación con la exclusión de KOSGU de la estructura de clasificación de gastos presupuestarios, a partir del 01/01/2016, la autorización de gastos, incluidos los de instituciones presupuestarias y autónomas, también se realizará por tipo de gasto en la clasificación de gastos presupuestarios. Cambios previstos en las órdenes del Comité Federal de 29 de octubre de 2014 No. 16n, de 19 de julio de 2013 No. 11n, etc.: “reemplazar las palabras “códigos KOSGU” por las palabras “códigos según la clasificación presupuestaria del Federación Rusa."
En las Solicitudes de gastos en efectivo (f. 0531801) y otros documentos de liquidación y pago redactados para su presentación a las autoridades del FC, se indica el código de clasificación presupuestaria, por lo que en lugar del código KOSGU se debe indicar el tipo de gastos.
Tenga en cuenta que desde 2016, el código KOSGU no está incluido en el código de clasificación presupuestaria; sin embargo, los códigos KOSGU aún deben indicarse en los registros contables.
Salida del código de clasificación presupuestaria en formularios impresos.
En formularios impresos (incluso en la Solicitud de gastos en efectivo, etc.), se genera un código de clasificación presupuestaria de 20 dígitos dependiendo de la fecha de inicio de la característica de clasificación de cuenta (ACP).
Para CPS con fecha de inicio de 01.01.2016 El código de clasificación presupuestaria de veinte dígitos se forma de la siguiente manera:
- categorías 1-3 - código de capítulo según la clasificación presupuestaria especificada en los detalles " Código de capítulo"libro de referencia" Instituciones" BSU1 ("Organizaciones" BSU2)
- dígitos 4-20 - código KPS
Transferencia de saldos bajo KPS al 01/01/2016
A partir del 1 de enero de 2016, se deben aplicar nuevos KPS en todos los números de cuenta del Plan de Cuentas de Trabajo para la Contabilidad Presupuestaria (Contabilidad). En consecuencia, a partir del 1 de enero de 2016, será necesario realizar una transferencia de saldos al KPS para todas las cuentas del Plan de Cuentas de Trabajo, no solo para la contabilidad presupuestaria, sino también para la contabilidad de las instituciones presupuestarias y autónomas.
Utilizando la tecnología implementada en el programa "1C: Contabilidad de Instituciones Públicas 8", para mantener la contabilidad en el nuevo ejercicio financiero de acuerdo con los códigos de clasificación presupuestaria establecidos para 2016, es necesario transferir los saldos al nuevo KPS por fecha. 31 de diciembre de 2015 del año.
Hasta este momento, todas las transacciones de 2015 deben ingresarse en el programa, lo que debe reflejarse en el informe de 2015.
Se deben generar registros contables reglamentados para el año 2015: libros de transacciones, libro mayor, impresos y/o guardados en un archivo, firmados.
Luego se formalizan las operaciones de reforma del balance: se cierra el año. Nuevamente, se generan, imprimen y guardan registros de transacciones y un libro mayor, teniendo en cuenta la reforma.
En esta etapa es recomendable hacer una copia de archivo. base de información- diseñado para generar informes antes de transferir saldos de cuentas.
Transferencia de saldos de cuentas 208.00, 205.00
Desde el 1 de enero de 2016, se aplica una nueva versión de la Directiva No. 65n con respecto a la aplicación de ciertos códigos KOSGU al mantener registros contables.
Cláusula 3.2.1 de la orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 1 de diciembre de 2015 No. 190n, el texto del artículo 130 “Ingresos por la prestación de servicios remunerados (trabajo)” se complementó con un nuevo párrafo doce con lo siguiente contenido:
“ingresos de las instituciones estatales (municipales) provenientes de los ingresos de subsidios para el apoyo financiero de la implementación de tareas estatales (municipales)”.
Dado que las cuentas analíticas de la cuenta 205 00 "Cálculos de ingresos" corresponden estrictamente a los subartículos de KOSGU, por lo tanto, en 2016, se deben tener en cuenta los subsidios para el apoyo financiero para la implementación de tareas estatales (municipales) para las instituciones estatales (municipales). en la cuenta 205 30 “Cálculos de ingresos por la prestación de trabajos y servicios remunerados".
Si al 01/01/2016 existen saldos en la cuenta 4.205.80.000 “Cálculos por otros ingresos”, se deben transferir a la cuenta 4.205.30.000 “Cálculos por ingresos por prestación de trabajo y servicios remunerados”.
Mediante el párrafo 3.2.2.3 de la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 1 de diciembre de 2015 No. 190n, la descripción del subartículo 212 "Otros pagos" se complementó con los nuevos párrafos cinco a nueve de la siguiente manera:
"- compensación a los empleados (empleados) por gastos relacionados con viajes de negocios:
- para viajar al lugar de viaje de negocios y de regreso al lugar de trabajo permanente en transporte público, respectivamente, a la estación, muelle, aeropuerto y desde la estación, muelle, aeropuerto, si están ubicados fuera del área poblada, en presencia de documentos (boletos) que confirmen estos gastos;
- para el alquiler de locales residenciales;
- Por gastos adicionales relacionados con vivir fuera del lugar de residencia permanente (viáticos, incluidos pagos en lugar de dietas a los miembros de la tripulación de buques de flotas extranjeras);
- por otros gastos incurridos por el empleado en viaje de negocios con el permiso o conocimiento del empleador de conformidad con el convenio colectivo o ley local del empleador;"
Se han realizado los cambios correspondientes a la descripción de los subartículos 222, 226, 290:
"3.2.3. El párrafo quinto del inciso 222 “Servicios de transporte” deberá quedar como sigue:
"- gastos de pago de contratos civiles para la prestación de servicios de viaje al lugar de viaje de negocios y de regreso al lugar de trabajo permanente en transporte público;";
3.2.4. El párrafo cuarenta del inciso 226 “Otros trabajos, servicios” deberá expresarse de la siguiente manera:
"- gastos de pago de contratos civiles para la prestación de servicios de alojamiento en locales residenciales (alquiler de locales residenciales) durante el período de concursos, prácticas educativas, envío de trabajadores (empleados) en viajes de negocios;";
3.2.5. El párrafo treinta y nueve del artículo 290 “Otros gastos” deberá quedar como sigue:
"- pago de dietas, así como dinero para alimentación (si es imposible adquirir servicios para su organización), así como compensación por gastos de viaje y alojamiento en locales residenciales (alquiler de locales residenciales) a los atletas y estudiantes cuando estén enviados a diversos tipos de eventos (competiciones, Olimpíadas, prácticas educativas y otros eventos);".
Por lo tanto, si la compensación a los empleados (empleados) por los gastos relacionados con viajes de negocios se realiza en efectivo o mediante transferencia bancaria, dichos gastos se reflejan en la contabilidad de conformidad con el artículo 212 de KOSGU, independientemente de su contenido económico. Si la compra de billetes de viaje y servicios de alojamiento para trabajadores destacados la realiza una institución, dichos gastos, como antes, se reflejan en las subpartidas de KOSGU correspondientes al contenido económico de los gastos.
De manera similar, los gastos de viaje, alimentación y alojamiento de los atletas y estudiantes cuando son enviados a diversos eventos se reflejan en la contabilidad; si la institución no puede pagarlos de manera centralizada, se reflejan en la subsección KOSGU 290.
Dado que las cuentas analíticas de la cuenta 208 00 “Liquidaciones con responsables” corresponden estrictamente a los subartículos de KOSGU, por lo tanto, los saldos al 01/01/2016 de anticipos pagados a responsables contabilizados en las cuentas 208 22 “Liquidaciones con responsables por pago de servicios de transporte”, 208 26 “Liquidaciones con responsables por pago de otras obras y servicios”, posiblemente 208 91 “Liquidaciones con responsables por pago de otros gastos”, deben transferirse a la cuenta 208 12 “Liquidaciones con responsables para otros pagos”.
El reflejo de las liquidaciones con los responsables en 2016 en las cuentas analíticas de la cuenta 208 00 se lleva a cabo de manera similar a los artículos de KOSGU. Por ejemplo, si la compensación a los empleados (empleados) por los gastos relacionados con viajes de negocios se realiza en efectivo o mediante transferencia bancaria, dichos gastos se reflejan en la cuenta 208 12 “Liquidaciones con responsables por otros pagos”.
Para transferir saldos en las cuentas 205.00, 208.00 en el programa "1C: Contabilidad de instituciones públicas 8" puede utilizar Asistente para transferencia de saldos entre cuentas.(menú “Servicio - Servicio - Transferencia de saldos entre cuentas” del menú principal de BSU1; comando “Asistente para transferencia de saldos entre cuentas” del panel de acciones de la sección “Administración” de BSU2).
Reflejo de transacciones en 2016
Cabe señalar que al aplicar la CPS del tipo "Clasificación presupuestaria", todas las transacciones de 2016 deben reflejarse de acuerdo con el Apéndice 2 "El procedimiento para incluir el código de clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia al generar el número de cuenta contable presupuestaria". a la Instrucción No. 162n (modificada por orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 30 de noviembre de 2015 No. 184n).
En este artículo, entenderemos por qué se necesitan los documentos "Solicitud de gastos en efectivo" y "Disposición de efectivo", y cuál es la diferencia entre ellos. También consideraremos los matices de completarlos en el programa 1C: Contabilidad de una institución gubernamental 8 edición 1.0.
La “Solicitud de gastos en efectivo” se utiliza al realizar pagos a través del Tesoro Federal. El documento está destinado a:
Formación e impresión de Solicitudes de gastos en efectivo (f. 0531801) para pagar una obligación dineraria;
Reflexiones en la contabilidad de transacciones sobre pagos en efectivo del presupuesto.
El documento se redacta por separado para el pago de cada obligación dineraria. En un documento se puede reflejar el débito de fondos que deben asignarse a varias cuentas contables y a diferentes partidas de gastos.
Creemos un nuevo documento y veamos el procedimiento para completarlo. En el encabezado del documento puede seleccionar una operación
Dependiendo del tipo de transacción, la elección de la correspondencia en la sección tabular "Registros contables" se limita.
En la pestaña "Solicitud", complete el monto, el propósito y los detalles de pago, así como las firmas de los artistas. 
En la misma pestaña seleccionamos el contrato, y automáticamente se rellenan sus datos en la pestaña “Documento Base”
La pestaña “Contraparte” se completa automáticamente desde el campo “Destinatario del pago”. 
En la pestaña "Descifrado", complete el desglose de pago de las partidas contables 
Los datos de la pestaña "Descifrado" van a la pestaña "Registros contables". Dependiendo del KEC seleccionado, se ingresa una cuenta contable. 
Y la última pestaña es “Ejecución”. Se completa después de recibir un extracto de la autoridad de tesorería que indique que se ha realizado el pago. 
Primero generamos este documento para enviar a tesorería la Solicitud de gastos en efectivo (f.0531801), no llenamos la pestaña “Ejecución”. El documento simplemente se registra sin publicar. 
Desde el documento se puede imprimir la Solicitud de gasto en efectivo (f.0531801)
Ahora esta aplicación se puede cargar en SUFD (Sistema remoto de gestión de documentos financieros). Hay una sección especial en el programa para esto. 
Una vez enviada la solicitud y recibida la declaración, vaya a la pestaña “Ejecución” y complete los datos de la declaración. Asegúrese de marcar la casilla "Pagado" y luego publique el documento.
¡Importante! La fecha del estado de cuenta debe ser posterior a la fecha del documento “Solicitud de gasto en efectivo”, de lo contrario el documento no será procesado y el programa emitirá una advertencia. Es suficiente al menos fijar la hora más tarde. 
Después de publicar el documento, se generan transacciones para debitar de la cuenta personal. 
La "disposición de efectivo" es un documento universal que le permite realizar cualquier transacción para cancelar fondos de la cuenta personal de la institución (para pagar a proveedores por bienes, trabajos y servicios, pagar primas de seguros, impuestos, sanciones, multas, etc., para anticipos de devolución de los compradores).
Creamos un nuevo documento, completamos la parte tabular "Registros contables" y lo publicamos.
Veamos las transacciones generadas por el documento.
Si compara las entradas en "Solicitud de gastos en efectivo" y "Disposición de efectivo", resultan ser las mismas. La única diferencia es que puede imprimir el formulario de Solicitud de gastos en efectivo desde la solicitud (f.0531801).
