Las cartas de crédito son instrucciones del banco pagador al banco receptor para realizar pagos a personas físicas o jurídicas de fondos dentro de un monto específico bajo las condiciones especificadas en esta instrucción. Esta es la definición general del término. Debe considerarse con más detalle para tener una comprensión completa.
Lo esencial
Cuando se trata de establecer nuevas asociaciones entre organizaciones y empresas, empresarios individuales e individuos, surge una pregunta completamente lógica: ¿cómo no afrontar la pérdida de dinero al concluir una transacción con una empresa desconocida y acuerdos posteriores con ella? Todo el mundo quiere asegurar su negocio contra socios deshonestos o sin escrúpulos, especialmente cuando se trata de grandes sumas de dinero o plazos de entrega largos. En este caso, la respuesta es bastante sencilla: puedes utilizar cartas de crédito. Esta es una forma conveniente de interacción, pero debido a su complejidad, pocas personas la utilizan. Un cliente bancario que alguna vez se tomó el tiempo para estudiar detenidamente esta forma de interacción comienza a utilizarla y rara vez la abandona. Así, las cartas de crédito son una forma de pago que implica el trabajo de dos bancos, mientras que el incumplimiento de los términos de los contratos celebrados anteriormente, tanto por parte del proveedor del producto como del comprador, queda completamente excluido. El resultado de esto es seguridad para ambas partes.
Rasgos de personaje
Las cartas de crédito son la forma más segura de acuerdos mutuos entre clientes. Podemos dar un ejemplo en el que el uso de esta forma de acuerdos mutuos permitió que todos los participantes se beneficiaran. En la época soviética, la mayoría de los consumidores de soda cáustica optaron por una carta de crédito como forma de interacción con la empresa, que en ese momento estaba al borde de la quiebra. Aunque la empresa estuvo al borde de la quiebra, continuó con sus actividades. El banco abonó fondos en la cuenta corriente mediante la carta de crédito sólo después de que la empresa proveedora proporcionara la documentación necesaria de acuerdo con las instrucciones de los pagadores y celebrara los contratos. Los documentos proporcionados fueron revisados minuciosamente. Fue la carta de crédito lo que dio confianza a las partes. Lo que es se puede describir en términos simples como este. Los consumidores tienen la confianza de que si no se realiza el envío en el momento adecuado, los pagos se devolverán con éxito a sus cuentas, y la planta que produce los bienes tiene la confianza de que el próximo consumidor no se quedará sin pago.
¿Cómo funciona?
Las cartas de crédito son documentos de liquidación en papel, sobre su base el banco, que actúa en nombre del pagador al abrir una carta de crédito, asume obligaciones de realizar pagos a favor de los destinatarios de los fondos cuando este último cuenta con documentos que cumplen con los términos del contrato celebrado, o transfiere la autoridad al segundo banco para realizar dichos pagos.
En el caso de utilizar esta forma de liquidación mutua, es muy importante elegir el tipo más adecuado. Los bancos abren cualquier tipo de carta de crédito de acuerdo con las instrucciones de los pagadores, por lo que el tipo seleccionado se indica en el borrador del acuerdo. Todos los formularios existentes están prescritos por las normas del Banco Central del país. En el caso de la Federación Rusa, existe un Reglamento que establece la posibilidad de abrir los siguientes tipos de cartas de crédito:
- cubierto (depositado);
- descubierto (garantizado);
- revocable;
- irrevocable;
- confirmado (revocable o irrevocable).
Puede considerar cada uno de ellos por separado para comprender mejor su esencia.
- Una carta de crédito bancaria cubierta es una forma en la que, al abrirla, el banco emisor transfiere el monto a expensas del pagador a la institución financiera ejecutora durante todo el plazo del acuerdo. Este tipo es el más común.
- A continuación, puede considerar una carta de crédito descubierta. Lo que es se puede describir en términos simples como este. Al abrir una carta de crédito, el banco emisor no transfiere fondos, pero otorga al banco ejecutor el derecho de cancelar fondos de la cuenta corresponsal que mantiene, dentro del monto acordado. El procedimiento para debitar fondos de una cuenta en el banco emisor se determina según el acuerdo interbancario existente.
- Una carta de crédito revocable es una forma de interacción que el banco emisor puede modificar o cancelar basándose en una orden escrita del pagador. En este caso, no se requiere aprobación previa del destinatario de los fondos y no se especifica ninguna circunstancia bancaria al destinatario de los fondos en caso de revocación del pago.
- Una carta de crédito irrevocable es un acuerdo que puede cancelarse solo desde el momento en que el banco ejecutor recibe el consentimiento del destinatario de los fondos para cambiar las condiciones. No se permite la aceptación parcial de los términos de una carta de crédito irrevocable.
- Una carta de crédito confirmada es una forma de interacción en la que el banco ejecutor asume la obligación de realizar el pago del monto especificado en ella, independientemente de la recepción de fondos bancarios. El orden en que se realiza la confirmación depende del acuerdo entre los bancos.
Variedades adicionales
Por el momento, existen otros tipos de cartas de crédito, que son variaciones de las descritas anteriormente.
Una carta de crédito con cláusula roja es un acuerdo según el cual el banco emisor autoriza al banco ejecutor a realizar un pago por adelantado al proveedor de productos por un monto específicamente acordado antes de que se le presenten todos los documentos necesarios, es decir, hasta que se envían los productos o se proporciona el servicio.
También existe un tipo de carta de crédito renovable. Lo que esto es se puede describir en un lenguaje sencillo de la siguiente manera. Esta es una carta de crédito que se abre para una parte de los pagos del monto total según el contrato celebrado y se renueva automáticamente a medida que se realizan los pagos para el siguiente lote de bienes o servicios proporcionados. La apertura de una carta de crédito revolving se realiza con entregas uniformes, que se escalonan en el tiempo para reducir cíclicamente el monto del contrato.
De una de estas formas, el destinatario de los fondos tiene la oportunidad de negarse a utilizar la carta de crédito antes de su vencimiento, si los términos del acuerdo celebrado en general prevén la posibilidad de tal rechazo. Además, las condiciones podrán especificar la aceptación por parte de una persona autorizada por el pagador.
Pagos mediante cartas de crédito
Los contratos establecen claramente el procedimiento y método para realizar los pagos por la prestación de servicios y el suministro de bienes, la realización de trabajos y otras actividades, y también indican la forma de pago. Cuando se trata de utilizar una forma de carta de crédito para acuerdos mutuos, el acuerdo debe reflejar necesariamente ciertas condiciones: se indican los nombres de los bancos con los que se lleva a cabo la interacción; se indica el nombre del destinatario de los fondos; monto y tipo de carta de crédito; el método de notificar al destinatario que se ha abierto la carta de crédito; un método para notificar al pagador sobre el número de cuenta en la que se depositarán los fondos; validez; condiciones de pago y responsabilidad por incumplimiento.
A menudo los contratos contienen otras condiciones relacionadas con el procedimiento de pago. Por ejemplo, se pueden proporcionar pagos parciales. Los pagos se realizan sin efectivo transfiriendo el monto acordado de la carta de crédito a la cuenta del destinatario.
Es importante señalar que por las infracciones que puedan cometerse durante la ejecución de la carta de crédito en forma de acuerdos mutuos, los bancos son responsables en total conformidad con la legislación vigente. Si se tiene en cuenta esto, entonces se puede entender que el banco ejecutor no aceptará documentos inacabados que sirvan como prueba de la entrega de bienes, prestación de servicios o ejecución del trabajo.
Procedimiento de liquidación
Como se describió anteriormente, una carta de crédito resulta ser una forma conveniente de interacción en muchas situaciones. El procedimiento no es particularmente complicado. Las liquidaciones de esta forma se pueden realizar entre personas jurídicas, entre personas físicas y jurídicas.
Algoritmo de cálculo para el destinatario.
- Se debe incluir una carta de crédito como forma de pago según los términos del acuerdo celebrado.
- Después de eso, debe comunicarse con la oficina del banco donde atiende su organización para completar una solicitud para abrir una carta de crédito. Se debe proporcionar al banco una copia del contrato para el suministro de bienes o la prestación de determinados servicios.
- Al entregar la mercancía al banco, se le solicitará que proporcione un paquete de documentos que lo confirmen. Cada transacción utiliza su propia lista de documentos, que deben especificarse en el acuerdo celebrado al abrir una carta de crédito.
- Si la transacción no se realiza y los documentos no se entregaron al banco después de la expiración de la carta de crédito, el monto total se devuelve a la cuenta del destinatario.
Ventajas
Al utilizar cualquier forma de carta de crédito, puede obtener una amplia gama de ventajas, incluidas las siguientes. La reducción del riesgo está garantizada por el hecho de que después de presentar un paquete de documentos de respaldo al banco, el vendedor recibirá los fondos independientemente de su situación financiera. Los términos de los acuerdos mutuos se pueden determinar de forma independiente. Las partes de la transacción tienen derecho a cambiar los términos de la carta de crédito o rechazarla por completo en caso de mutuo acuerdo.
Práctica internacional
Las cartas de crédito internacionales representan las condiciones de pago más civilizadas y se utilizan ampliamente en pagos a nivel internacional. Si hablamos desde la posición de proteger los intereses de las partes involucradas, entonces tales condiciones de interacción pueden considerarse ideales. Para los acuerdos internacionales, hay ciertas reglas que deben considerarse. Entonces, ya se describió en detalle qué son las cartas de crédito, pero ¿cómo funcionan en el caso de las relaciones internacionales? Por el momento, existe una lista de reglas unificadas que detallan todas las características del proceso.
En el sistema de acuerdos mutuos internacionales, con mayor frecuencia solo se utiliza una forma: una simple carta de crédito documentaria irrevocable cubierta. Las ventajas de este método de cálculo se describieron anteriormente, sin embargo, en el caso de tal interacción, se pueden identificar ciertas desventajas.
Dificultades del procedimiento internacional
En una transacción de este tipo hay cuatro partes, y no dos, como en los acuerdos mutuos ordinarios. Además del cliente y el proveedor, también participan el banco del cliente y el banco del proveedor. Esto será difícil de entender para un participante novato en la actividad económica exterior.
Requisitos de documentos y plazos.
Esta forma de pago siempre requiere un estricto cumplimiento de los plazos, los requisitos de documentación y también complica el procedimiento de registro. Siempre que cambie el plazo para el cumplimiento de las obligaciones por parte de cualquier participante en la transacción, siempre se requerirá prueba documental con las firmas de todas las partes. Además del contrato entre clientes y proveedores, se requiere un intercambio adicional de documentos entre bancos. A pesar de que ahora todo esto se hace electrónicamente y ocurre instantáneamente, esto requiere tiempo, así como el control de todos los procedimientos realizados.
Costo de la carta de crédito
Otra desventaja es el coste de esta forma de pago. Desde el momento en que se abre la carta de crédito, los fondos del comprador quedan congelados en la cuenta bancaria, y se genera la cobertura de la carta de crédito o un cargo por garantía bancaria en el caso de una carta de crédito no cubierta. Un proveedor que no tiene fondos para comprar materiales para la producción necesita fondos prestados, que en última instancia también paga el comprador. Se aplican tarifas bancarias a todas las transacciones que involucran cartas de crédito.
Epílogo
Entonces, ahora que tienes una idea de qué son las cartas de crédito, quizás pienses que es muy complicado, pero cuando decidas realizar todo el procedimiento paso a paso, entenderás que esta forma de pago es bastante conveniente y confiable. Cuando elige un banco de buena reputación, la mayor parte del trabajo estará hecho por usted. Cuando trabaje con socios extranjeros, utilizar una carta de crédito le permitirá declararse un especialista, lo que despertará el respeto por toda su empresa.
Solicitud formulario de pago de carta de crédito partes de cualquier transacción permite Reduzca sus riesgos tanto como sea posible.: el comprador tiene la garantía de recibir los bienes (obras, servicios), el vendedor tiene la garantía de la recepción oportuna de los fondos en su cuenta corriente.
En tales cálculos, el banco se compromete a realizar pagos a favor del destinatario de los fondos previa presentación por parte de este de documentos que cumplan con todas las condiciones de la carta de crédito.
Así, en las liquidaciones bajo carta de crédito son partícipes las siguientes partes:
- comprador (pagador);
- banco emisor (banco pagador): abre una carta de crédito;
- vendedor (destinatario del dinero);
- banco ejecutor (banco del vendedor): ejecuta la carta de crédito.
El banco ejecutor puede ser el banco emisor, el banco receptor u otro banco.
JSC "NS Bank" ofrece tarifas preferenciales para el servicio de cartas de crédito en caso de combinar las funciones del banco emisor y del banco ejecutor.
En la práctica, las cartas de crédito se abren: cubiertas, irrevocables, con o sin aceptación. Al abrir carta de crédito cubierta el banco emisor transfiere el monto de la carta de crédito (cobertura) a expensas del dinero del pagador (o del préstamo que se le ha otorgado) a disposición del banco ejecutor durante todo el período de validez de la carta de crédito. Irrevocable Se reconoce una carta de crédito que no puede cancelarse sin el consentimiento del destinatario de los fondos.
Brevemente, el flujo de documentos al pagar con carta de crédito se puede presentar de la siguiente manera:
1. El comprador (pagador) y el vendedor celebran un acuerdo en el que se establece que los pagos en virtud del mismo se realizarán mediante una carta de crédito. Una carta de crédito está destinada a acuerdos con un destinatario de fondos. El contrato celebrado entre el comprador y el proveedor deberá incluir los siguientes detalles y condiciones:
- nombre del banco emisor;
- nombre del banco que atiende al destinatario de los fondos;
- nombre del destinatario de los fondos;
- monto de la carta de crédito;
- tipo de carta de crédito;
- método para notificar al destinatario de los fondos sobre la apertura de una carta de crédito;
- método para notificar a la organización sobre el número de cuenta para depositar fondos abierta por el banco ejecutor;
- una lista completa y una descripción precisa de los documentos presentados por el destinatario de los fondos;
- período de validez de la carta de crédito;
- fecha límite para la presentación de documentos que confirmen el cumplimiento de los términos de la carta de crédito;
- condiciones de pago (con o sin aceptación);
- responsabilidad por incumplimiento (cumplimiento indebido) de obligaciones.
El acuerdo principal también puede incluir otras condiciones relacionadas con el procedimiento de liquidación en virtud de la carta de crédito.
2. El pagador se comunica con el banco emisor, con el que concluye un acuerdo y presenta una solicitud para abrir una carta de crédito. El banco solicita una cuenta para las liquidaciones en virtud de la carta de crédito al banco designado y la comunica al pagador.
3. El banco emisor transfiere los importes de cobertura de la carta de crédito al banco designado. El banco ejecutor notifica al vendedor (destinatario) la recepción del dinero. El destinatario no puede disponer de estos fondos.
4. El banco emisor informa al destinatario de los fondos sobre la apertura de una carta de crédito y sus condiciones a través del banco ejecutor.
5. El siguiente paso es la apertura de la carta de crédito. El vendedor cumple con los términos del contrato y presenta al banco ejecutor los documentos que confirman el cumplimiento del contrato, así como cuatro copias del registro de cuentas, modelo 0401065 (Anexo 21 del Reglamento 2-P). El banco verifica estos documentos y, si todo está en orden, acredita el monto de la carta de crédito en la cuenta bancaria del destinatario del dinero.
El pago mediante carta de crédito se realiza mediante transferencia bancaria transfiriendo el monto de la carta de crédito a la cuenta del destinatario de los fondos. Se permiten pagos parciales bajo la carta de crédito.
El proveedor recibe el dinero solo después de presentar los documentos dentro del plazo establecido que confirmen el cumplimiento de todos los términos de la carta de crédito.
Al concluir nuevas transacciones entre individuos y empresarios individuales, organizaciones y empresas, a menudo surge la pregunta: "¿Cómo asegurarse contra la deshonestidad de las contrapartes y evitar la pérdida de dinero o bienes?" Esta cuestión es especialmente relevante cuando el pago de los bienes se realiza por adelantado. Al mismo tiempo, los riesgos aumentan si el contrato se celebra por un importe importante con socios extranjeros. La solución es simple: utilice cartas de crédito para los pagos. No todo el mundo sabe qué es una carta de crédito. Sin embargo, habiendo estudiado todos los entresijos de este tipo de pago, los clientes se sienten más seguros y confiados al realizar grandes transacciones.
Carta de crédito: ¿qué es en términos simples?
Una carta de crédito es una forma de pago no en efectivo que se realiza bajo el control de dos organizaciones bancarias. El banco, que protege los intereses del comprador, transfiere dinero a la cuenta del vendedor de productos (servicios) sólo si el vendedor proporciona los documentos necesarios al banco. La lista de documentos se elabora al finalizar la transacción y se indica en el contrato.
La interacción entre socios puede volverse un poco más complicada, todo depende del tipo de carta de crédito. Pese a ello, la organización bancaria actúa como intermediario que, pagando una tarifa, asegura la ejecución de la transacción.
Ventajas de una carta de crédito para el comprador
Las liquidaciones mediante carta de crédito, en comparación con otras formas de pago, tienen ventajas para el comprador:
- el dinero se transfiere al vendedor solo después de que se completa la entrega de los bienes al comprador; para esto es necesario proporcionar al banco toda la lista necesaria de documentos redactados adecuadamente;
- si no se realiza la entrega, el dinero se devuelve al comprador dentro de un plazo predeterminado;
- el banco garantiza que la mercancía se entregará en el volumen y surtido acordados, así como en la calidad adecuada, ya que el vendedor está obligado a proporcionar a los empleados del banco documentos que confirmen el surtido, calidad y cantidad de la mercancía;
- se reduce el riesgo de consecuencias fiscales negativas de la transacción: el banco garantiza la correcta ejecución de los documentos que acompañan a la transacción; de lo contrario, el banco no transferirá el dinero a la cuenta del vendedor;
- El banco puede proporcionar liquidaciones mediante una carta de crédito a crédito en condiciones favorables para el comprador; esto permite no retirar una gran cantidad de fondos de la circulación para pagar la transacción.
Esquema de uso de una carta de crédito.
Descubrimos qué es una carta de crédito. Ahora descubramos cómo funcionan en la práctica las transacciones con esta forma de pago.
Nivel 1. El vendedor y el comprador firman un contrato (contrato de compraventa, suministro de bienes, prestación de servicios), cuyos términos especifican la forma de pago de la carta de crédito, así como las condiciones para su divulgación.
Etapa 2. El comprador envía una solicitud y una copia del contrato al banco. Con base en los documentos proporcionados, la organización bancaria abre una carta de crédito. Si es necesario, el banco del vendedor puede confirmar una carta de crédito si estos requisitos están previstos en el contrato.
Etapa 3. La cobertura de una carta de crédito se forma a expensas del cliente-comprador o sobre la base de un préstamo otorgado a esta persona por el banco emisor.
Etapa 4. El vendedor entrega la mercancía y envía al banco los documentos debidamente ejecutados. Después de que el banco verifica que se han cumplido todas las condiciones, se abre una carta de crédito y el vendedor recibe el pago.
Etapa 5. El comprador recibe la mercancía y todos los documentos adjuntos.
Este esquema es simple y transparente. La carta de crédito emitida actúa como garantía de pago para el proveedor y para el comprador reduce el riesgo de perder dinero, como ocurre con el pago anticipado a una contraparte desconocida. Al mismo tiempo, el banco acompaña la transacción comprobando su pureza.
Tipos de cartas de crédito
Los reglamentos del Banco Central de la Federación de Rusia estipulan la posibilidad de abrir los siguientes tipos de cartas de crédito:
- Una carta de crédito bancaria cubierta (depositada): qué es, se puede describir en términos simples de la siguiente manera: el comprador abre una cuenta en el banco y le transfiere fondos por la cantidad necesaria para cubrir la carta de crédito. El banco emisor transfiere el monto a la cuenta corresponsal de la institución financiera donde se abre la cuenta del vendedor. Este es el tipo de pago más común mediante cartas de crédito.
- Carta de crédito descubierta (garantizada): el banco emisor no transfiere fondos al banco ejecutor, pero brinda la oportunidad de cancelar fondos de la cuenta abierta con él, dentro del monto especificado en el contrato. El procedimiento y el momento para debitar fondos de la cuenta del banco emisor se realizan de acuerdo con el acuerdo interbancario existente.
- Revocable es una carta de crédito documentaria que puede ser revocada, modificada o cancelada por el banco en nombre del pagador sin el consentimiento del proveedor e incluso sin su previo aviso.
- Irrevocable es un tipo de contrato que puede cancelarse solo después de que el banco ejecutor reciba el consentimiento del proveedor de los bienes para cambiar las condiciones. No existe aceptación parcial de los términos de una carta de crédito irrevocable.
- Confirmado – una forma de interacción que implica una garantía adicional de pago de un banco que no es el emisor. La institución financiera se compromete a realizar el pago de los bienes (servicios), incluso si el banco emisor se niega a realizar el pago. Esta forma de interacción se aplica únicamente a una carta de crédito irrevocable. Se requiere una tarifa adicional al banco para la confirmación.
Variedades adicionales
Hoy en día existen varios otros tipos de cartas de crédito. Son variaciones de las descritas anteriormente.
Una carta de crédito documental con cláusula roja es un acuerdo según el cual el banco ejecutor recibe la autoridad del banco emisor para realizar un pago por adelantado al proveedor de los bienes por el monto especificado en el contrato hasta que los bienes sean entregados en su totalidad o el el servicio se presta en su totalidad.
Tipo revolvente: se abre cuando el contrato prevé varias entregas de aproximadamente igual valor en partes durante un cierto período de tiempo. Se abre una carta de crédito por un monto igual a una entrega, con la condición de que luego de cada pago se restituya el monto original a la cuenta. Paralelamente, el importe del contrato disminuirá cíclicamente.
Carta de crédito transferible: realiza pagos no sólo a favor del vendedor, sino también a favor de terceros (proveedores). Este tipo se utiliza cuando el vendedor realiza la entrega a través de un proveedor y no es el remitente directo. El tercero, después de enviar la mercancía a la dirección especificada, proporciona los documentos necesarios al banco ejecutivo, tras lo cual se realizan a su favor todos los pagos previamente acordados.
¿Qué tipo de carta de crédito debo elegir?
Como regla general, los participantes deben determinar de forma independiente la forma de la carta de crédito y acordarla con el banco. Los principales factores que influyen en la elección de una carta de crédito son las condiciones de la transacción y los intereses de las partes. Para ello es necesario comprender exactamente qué es una carta de crédito y cuáles de sus formas se utilizan en nuestro país.
Por el momento, la legislación rusa en materia de liquidación de pagos no monetarios está algo por detrás de la de nuestros vecinos occidentales, por lo que podemos centrarnos en las normas internacionales para cartas de crédito documentarias desarrolladas por la Cámara de Comercio Internacional.
Vale la pena considerar que no todos los bancos están dispuestos a aceptar condiciones no estándar de una carta de crédito. Esto se debe, en gran medida, a la falta de especialistas cualificados en este campo. Por lo tanto, antes de incluir condiciones no estándar en el acuerdo principal, es necesario acordarlas con los bancos del destinatario y del pagador de los fondos.
Participantes en acuerdos mutuos.
Para elegir esta forma de pago no basta con saber qué es una carta de crédito. También debes entender que, como cualquier otra forma de pago que no sea en efectivo, tiene sus inconvenientes.
En esta transacción no participan dos partes, como en los acuerdos mutuos ordinarios, sino cuatro. Además del vendedor y el comprador, aquí intervienen el banco del vendedor y el banco del comprador, donde se abre una simple carta de crédito, una cuenta y se realizan todas las operaciones básicas. Esto introduce ciertas dificultades en la transacción.
Dificultades de registro.
El pago mediante carta de crédito implica requisitos estrictos de documentos y plazos, así como una complicación del procedimiento de registro. Además de redactar el contrato principal entre comprador y vendedor, es necesario el intercambio de documentos entre bancos. Aunque ahora esto se hace electrónicamente, lleva tiempo verificar todos los documentos.
Servicio caro
El coste de este tipo de pago es bastante elevado. El banco cobra una comisión por todas las transacciones realizadas con cartas de crédito. Además, desde el momento en que se abre la carta de crédito, el dinero en la cuenta del comprador queda congelado, lo que es una garantía de que la carta de crédito estará cubierta.
Conclusión
A pesar de todas sus deficiencias, esta forma de pago es confiable y conveniente para todas las partes de la transacción. Habiendo comprendido todas las complejidades del proceso, el cliente ya no podrá rechazar este tipo de pago.
“Han pasado hace mucho tiempo, pero todavía hay situaciones en las que es necesario obtener algunas garantías de que la transacción planificada terminará con éxito: el vendedor recibirá dinero y el comprador recibirá la mercancía. Una posibilidad para lograrlo es utilizar una carta de crédito.
¿Qué es una carta de crédito?
Una carta de crédito bancaria, en términos simples, es un procedimiento de pago especial que garantiza que el vendedor recibirá el dinero solo después de establecer la autenticidad y corrección legal de la transacción. Además, esta garantía la otorga un banco y no una empresa pasajera.
Tipos de cartas de crédito
Los bancos están dispuestos a ofrecer a sus clientes varios tipos de cartas de crédito:
- Irrevocable.
Este tipo de carta de crédito no puede revocarse sin el consentimiento del vendedor, y él tampoco puede cambiar sus términos de forma independiente. - Revisable.
Al negociar con él, se permite la posibilidad de desistimiento y cancelación: el comprador puede cambiar sus términos sin el consentimiento del vendedor. - Traducido(transferible).
El vendedor podrá transferir los derechos a recibir fondos como resultado de la transacción a un tercero, total o parcialmente, indicándolo al banco ejecutor. - Repuesto o garantía.
Es en sí mismo una garantía bancaria de que el pago se realizará en cualquier caso, incluso si el comprador repentinamente no cumple con sus obligaciones contractuales. - Renovable o revólver.
Se utiliza cuando es necesario pagar el contrato por etapas. Los fondos se cargan al vendedor en cuotas. En este caso, se produce una reposición automática desde la cuenta del comprador hasta que se paga en su totalidad. - Saburral.
Al liquidar dicha carta de crédito, la deuda del vendedor es reembolsada por el banco donde se encuentra la cuenta del comprador. - Descubierto.
Al realizar la liquidación, el vendedor recibe el dinero del banco donde se encuentra su cuenta. La orden para esta operación la realiza el banco del comprador antes de recibir fondos de su cliente.
Forma de pago de carta de crédito: esquema y características.
El esquema de pago mediante una carta de crédito es algo más complicado que un simple intercambio de fondos: efectivo, transferencia bancaria o caja de seguridad, pero no mucho más.
Entonces, veámoslo paso a paso:
1 El vendedor y el comprador celebran un acuerdo en el que estipulan: el pago de la transacción se realizará a través de carta de crédito bancaria.
2 El comprador presenta una solicitud de registro al banco.
Para que el banco pueda emitir una carta de crédito, el comprador ya debe tener una cuenta en él o abrir una cuenta antes de enviar la solicitud.
Cual es la situación :
El banco abre una cuenta especial de "Cartas de crédito" a nombre del vendedor, notifica al propietario sobre esto y le transfiere fondos de la cuenta del comprador.
Cual es la situación :
Pero el vendedor aún no puede disponer de ellos; no están a su disposición.
Cual es la situación
:
Si el banco aprueba la transacción, el dinero aparece en la cuenta del vendedor y este puede utilizarlo.
Si el banco tiene dudas, el dinero se guarda hasta que todos los documentos se completen correctamente o se devuelve.
La cadena de liquidaciones es algo más larga y complicada cuando las partes no tienen cuentas en un banco, sino en diferentes.
Video - diagrama de formas de pago de cartas de crédito para transacciones internacionales:
Al comprar bienes raíces
Una transacción típica de compra y venta se simplifica así: el comprador transfiere dinero al vendedor, quien le transfiere el apartamento. Todo es muy sencillo. Sin embargo, una transacción inmobiliaria se considera completada solo después de su registro en Rosreestr.
Imagínese la situación: el comprador y el vendedor presentan sus solicitudes allí, se separan, y luego el vendedor regresa y retira su solicitud.
¿Qué debe hacer el comprador si ya transfirió el dinero al vendedor?
Simplemente acudir a los tribunales, a menudo largo y duro.
Al concluir transacciones similares con riesgos bastante grandes, por ejemplo, al comprar un apartamento en un edificio nuevo, el uso de una carta de crédito puede servir garantía adicional para ambas partes. El vendedor recibe una garantía de que el dinero será transferido y el comprador recibe una garantía de que, habiendo pagado el dinero, no se quedará sin apartamento.
En tales cálculos, el comprador firma un contrato de carta de crédito, transfiriendo fondos al banco por el monto del costo total del apartamento. El vendedor-desarrollador, notificado por el banco sobre la disponibilidad real de fondos en la cuenta, sin temor a ser engañado, registra la transferencia de propiedad del apartamento.
Si la propiedad se compra a su propietario, un individuo, el uso de una carta de crédito de acuerdo con el mismo esquema protegerá a ambas partes de un posible fraude.
Ventajas y desventajas de los acuerdos con cartas de crédito.
Ventajas del pago mediante cartas de crédito al realizar transacciones es obvio:
- el cliente (comprador) recibe una garantía de que los servicios y bienes serán entregados exactamente de acuerdo con las condiciones acordadas previamente, con la calidad requerida y dentro de los plazos establecidos en el contrato;
- el proveedor (vendedor) tiene la garantía de recibir la cantidad total de fondos, independientemente de la situación financiera actual del cliente;
- el comprador queda liberado de la necesidad de reservar dinero para el pago anticipado o paso a paso de la transacción;
- el banco que emite la carta de crédito está interesado en controlar la legalidad de la transacción, la autenticidad de todos los documentos proporcionados y el cumplimiento por las partes de los términos del acuerdo;
- en caso de fuerza mayor, si la transacción no se realiza, el comprador devolverá los fondos en su totalidad;
- Ahorro en intereses: los pagos al banco son mucho más rentables en comparación con los intereses de los préstamos convencionales.
Las transacciones que utilizan una carta de crédito tienen defectos, pero debido a su insignificancia pueden pasarse por alto por completo:
- el registro requiere documentos adicionales que no son necesarios para pagos directos;
- el comprador soporta pequeños costes adicionales por el pago de los servicios bancarios;
- las partes necesitan tiempo adicional para registrarse;
- Existen algunas restricciones bancarias y legislativas al registro, por ejemplo, un banco, al celebrar un contrato de carta de crédito, debe asegurarse de la adecuada situación financiera del cliente.
El uso de una carta de crédito bancaria al celebrar varios contratos se convierte en una alternativa valiosa a otras opciones de pago. Al emitirlo, los bancos están interesados en el éxito de la transacción, por lo que verifican todas sus etapas. Esta verificación permite a las partes excluir el engaño y evitar el fraude.
Video - carta de crédito y otras formas de pago, procedimiento, requisitos y características de diseño:
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¿Tiene miedo de los riesgos asociados con el pago anticipado de una transacción? ¿Quiere estar seguro como cliente nuevo que trabaja con un nuevo proveedor? Aproveche una carta de crédito, uno de los instrumentos bancarios más fiables y rentables que se utilizan para celebrar contratos.
La forma de pago mediante carta de crédito es beneficiosa tanto para el vendedor como para el comprador. Puede utilizarse con igual éxito no sólo en transacciones nacionales rusas, sino también en transacciones de comercio exterior. Hoy en día, la mayoría de los grandes bancos rusos ofrecen servicios de liquidación en forma de cartas de crédito documentarias.
Carta de crédito: ¿qué es en términos simples?
En palabras simples, una carta de crédito es una cuenta especial abierta en un banco en la que se pueden reservar fondos al realizar transacciones para la venta de bienes o la prestación de servicios (realización de trabajos). Si ambas partes cumplen plenamente con las condiciones especificadas en el contrato, el banco paga la cantidad requerida a la cuenta del destinatario (beneficiario).
Así, el banco actúa como garante y asume la responsabilidad de realizar los pagos. El proveedor está 100% seguro de que el producto/servicio será pagado y el comprador sabe que podrá pagarlo a tiempo y sin deudas.
Formulario de carta de crédito
Funciona según el siguiente esquema.
- Las partes celebran un contrato que estipula los términos del pago de la carta de crédito.
- El comprador presenta una solicitud a su banco (emisor) para abrir una cuenta de carta de crédito y deposita en ella la cantidad necesaria para cubrir la transacción (fondos de reserva).
- Después de la apertura exitosa de una carta de crédito, el banco emisor notifica esto al banco del vendedor (banco avisador).
- El banco notificante notifica al vendedor sobre la apertura de la carta de crédito. El vendedor envía la mercancía y proporciona los documentos justificativos a su banco.
- Después de verificar los documentos, el banco emisor o el banco notificador transfiere el pago a la cuenta del vendedor (según los términos del acuerdo).
Carta de crédito irrevocable
Uno de los tipos de pagos documentales principales y más utilizados. A diferencia de una carta de crédito revocable, una carta de crédito irrevocable confirmada o no confirmada no es revocada ni modificada por ninguna de las partes (incluido el banco) sin el consentimiento previo del vendedor/proveedor. Se considera la forma más confiable de pago de cartas de crédito, ya que libera completamente las transacciones comerciales y monetarias de todos los riesgos posibles, principalmente financieros.
Si durante la transacción el proveedor y el comprador llegan a un acuerdo mutuo, los términos de la carta de crédito irrevocable podrán modificarse.
Acuerdo de carta de crédito
El acuerdo sobre una transacción que prevé esta forma de pago estipula y registra estrictamente cualquier información que pueda utilizarse posteriormente al realizar una transacción comercial y monetaria y el pago de la misma:
- nombres del proveedor y del destinatario,
- tipo de carta de crédito utilizada (irrevocable/revocable, cubierta/descubierta),
- el monto reservado en la cuenta para pagar la transacción,
- la duración de la obligación,
- tamaño de la comisión,
- orden de pago,
- procedimiento en caso de impago de la deuda en virtud de una carta de crédito,
- derechos y obligaciones de todas las partes.
Pago mediante carta de crédito
Los pagos mediante cartas de crédito prevén la transferencia de fondos a la cuenta del vendedor sólo si se han cumplido todas las condiciones especificadas en el contrato. En particular, el dinero se transfiere a la cuenta del vendedor después de que la mercancía se haya enviado por completo y se hayan presentado todos los documentos necesarios al banco. Si se han violado los términos del contrato de carta de crédito, el pagador (comprador) tiene derecho a rechazar el pago y devolver la mercancía al proveedor.
Un matiz: el comprador abre una cuenta de carta de crédito con su propio dinero o con la ayuda de fondos de crédito bancario (si tiene derecho a prestar).
Abrir una carta de crédito
Para abrir una cuenta de carta de crédito, se envía una solicitud por escrito en el formulario correspondiente a la organización bancaria. El comunicado dice:
- número del acuerdo en virtud del cual se abre la carta de crédito,
- nombre y datos del proveedor,
- tipo, período de validez, monto monetario de la carta de crédito,
- la forma de implementarlo,
- lista de bienes/servicios enviados (proporcionados),
- nombre del banco ejecutor bajo la obligación de la carta de crédito,
- una lista de documentos que se utilizarán como base para el pago de fondos al proveedor.
Consejo de Sravni.ru: utilice una forma de pago mediante carta de crédito si necesita realizar transacciones comerciales y monetarias seguras con socios comerciales nuevos y "problemáticos".
