साख पत्र इस निर्देश में निर्दिष्ट शर्तों के तहत एक निर्दिष्ट राशि के भीतर व्यक्तियों या कानूनी संस्थाओं को धन का भुगतान करने के लिए भुगतान करने वाले बैंक से प्राप्तकर्ता बैंक को निर्देश हैं। यह शब्द की सामान्य परिभाषा है. पूर्ण समझ के लिए इस पर अधिक विस्तार से विचार किया जाना चाहिए।
मूल बातें
जब संगठनों और उद्यमों, व्यक्तिगत उद्यमियों और व्यक्तियों के बीच नई साझेदारी स्थापित करने की बात आती है, तो एक पूरी तरह से तार्किक सवाल उठता है: किसी अपरिचित कंपनी के साथ लेनदेन और उसके बाद के समझौते के समापन पर धन की हानि का सामना कैसे न किया जाए? हर कोई बेईमान या बेईमान साझेदारों के खिलाफ अपने व्यवसाय का बीमा कराना चाहता है, खासकर जब बात बड़ी रकम या लंबी समय सीमा की हो। इस मामले में, उत्तर काफी सरल है: आप साख पत्र का उपयोग कर सकते हैं। यह बातचीत का एक सुविधाजनक रूप है, लेकिन इसकी जटिलता के कारण कम ही लोग इसका उपयोग करते हैं। एक बैंक ग्राहक जिसने एक बार बातचीत के इस रूप का ध्यानपूर्वक अध्ययन करने के लिए समय निकाला, वह इसका उपयोग करना शुरू कर देता है और शायद ही कभी इसे छोड़ता है। तो, ऋण पत्र भुगतान का एक रूप है जिसमें दो बैंकों का काम शामिल होता है, जबकि उत्पाद आपूर्तिकर्ता और खरीदार दोनों की ओर से पहले संपन्न अनुबंधों की शर्तों का अनुपालन पूरी तरह से बाहर रखा जाता है। इसका परिणाम दोनों पक्षों के लिए सुरक्षा है।
चरित्र लक्षण
ऋण पत्र ग्राहकों के बीच आपसी समझौते का सबसे सुरक्षित रूप है। हम एक उदाहरण दे सकते हैं जहां इस प्रकार के आपसी समझौते के उपयोग से सभी प्रतिभागियों को लाभ हुआ। सोवियत काल में, कास्टिक सोडा के अधिकांश उपभोक्ताओं ने उद्यम के साथ बातचीत के लिए क्रेडिट पत्र के रूप में स्विच किया, जो उस समय दिवालियापन के कगार पर था। हालाँकि कंपनी दिवालिया होने की कगार पर थी, फिर भी उसने अपनी गतिविधियाँ जारी रखीं। आपूर्तिकर्ता कंपनी द्वारा भुगतानकर्ताओं के निर्देशों और संपन्न अनुबंधों के अनुसार आवश्यक दस्तावेज उपलब्ध कराने के बाद ही बैंक ने ऋण पत्र के तहत चालू खाते में धनराशि जमा की। उपलब्ध कराए गए दस्तावेजों की गहनता से जांच की गई। यह साख पत्र ही था जिसने पार्टियों को विश्वास दिलाया। यह क्या है इसे इस प्रकार सरल शब्दों में वर्णित किया जा सकता है। उपभोक्ताओं को विश्वास मिलता है कि यदि सही समय पर कोई शिपमेंट नहीं होता है, तो भुगतान सफलतापूर्वक उनके खातों में वापस कर दिया जाएगा, और माल का उत्पादन करने वाले संयंत्र को विश्वास मिलता है कि अगले उपभोक्ता को भुगतान के बिना नहीं छोड़ा जाएगा।
यह काम किस प्रकार करता है?
साख पत्र कागज पर निपटान दस्तावेज हैं, उनके आधार पर बैंक, जो भुगतानकर्ता की ओर से साख पत्र खोलने का कार्य करता है, धन प्राप्तकर्ताओं के पक्ष में भुगतान करने का दायित्व लेता है, जब बाद वाले को अनुपालन करने वाले दस्तावेज प्रदान किए जाते हैं। संपन्न अनुबंध की शर्तें, या ऐसे भुगतान करने के लिए दूसरे बैंक को अधिकार हस्तांतरित करता है।
आपसी निपटान के इस रूप का उपयोग करने के मामले में, सबसे उपयुक्त प्रकार का चयन करना बहुत महत्वपूर्ण है। किसी भी प्रकार के ऋण पत्र भुगतानकर्ताओं के निर्देशों के अनुसार बैंकों द्वारा खोले जाते हैं, इसलिए, चयनित प्रकार को मसौदा समझौते में दर्शाया गया है। सभी मौजूदा फॉर्म देश के सेंट्रल बैंक के नियमों द्वारा निर्धारित हैं। रूसी संघ के मामले में, एक विनियमन है जो निम्नलिखित प्रकार के ऋण पत्र खोलने की संभावना निर्धारित करता है:
- कवर किया गया (जमा);
- खुला (गारंटी);
- प्रतिसंहरणीय;
- अपरिवर्तनीय;
- पुष्टि की गई (प्रतिसंहरणीय या अपरिवर्तनीय)।
आप उनके सार को बेहतर ढंग से समझने के लिए उनमें से प्रत्येक पर अलग से विचार कर सकते हैं।
- कवर्ड बैंक लेटर ऑफ क्रेडिट एक ऐसा फॉर्म है, जिसे खोलने पर, जारीकर्ता बैंक समझौते की पूरी अवधि के लिए भुगतानकर्ता की कीमत पर निष्पादन वित्तीय संस्थान को राशि हस्तांतरित करता है। यह प्रकार सबसे आम है.
- इसके बाद, आप बिना ढके क्रेडिट पत्र पर विचार कर सकते हैं। यह क्या है इसे इस प्रकार सरल शब्दों में वर्णित किया जा सकता है। साख पत्र खोलते समय, जारीकर्ता बैंक धनराशि हस्तांतरित नहीं करता है, बल्कि निष्पादनकर्ता बैंक को उसके द्वारा बनाए गए संवाददाता खाते से सहमत राशि के भीतर धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार देता है। जारीकर्ता बैंक के खाते से धनराशि डेबिट करने की प्रक्रिया मौजूदा इंटरबैंक समझौते के आधार पर निर्धारित की जाती है।
- क्रेडिट का एक प्रतिसंहरणीय पत्र बातचीत का एक रूप है जिसे भुगतानकर्ता के लिखित आदेश के आधार पर जारीकर्ता बैंक द्वारा संशोधित या रद्द किया जा सकता है। इस मामले में, धनराशि प्राप्तकर्ता से किसी पूर्व अनुमोदन की आवश्यकता नहीं है, और भुगतान रद्द होने की स्थिति में धनराशि प्राप्तकर्ता को कोई भी बैंकिंग परिस्थितियाँ निर्दिष्ट नहीं की जाती हैं।
- क्रेडिट का एक अपरिवर्तनीय पत्र एक समझौता है जिसे केवल उस क्षण से रद्द किया जा सकता है जब निष्पादनकर्ता बैंक को धन प्राप्तकर्ता से शर्तों को बदलने की सहमति प्राप्त होती है। अपरिवर्तनीय साख पत्र की शर्तों की आंशिक स्वीकृति की अनुमति नहीं है।
- क्रेडिट का एक पुष्ट पत्र बातचीत का एक रूप है जिसमें निष्पादित बैंक बैंक निधि की प्राप्ति की परवाह किए बिना, इसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए दायित्व लेता है। पुष्टिकरण का क्रम बैंकों के बीच समझौते पर निर्भर करता है।
अतिरिक्त किस्में
फिलहाल, कई अन्य प्रकार के साख पत्र मौजूद हैं, जो ऊपर वर्णित पत्रों के भिन्न रूप हैं।
लाल खंड के साथ ऋण पत्र एक समझौता है जिसके तहत जारीकर्ता बैंक निष्पादनकर्ता बैंक को उत्पादों के आपूर्तिकर्ता को सभी आवश्यक दस्तावेजों को प्रस्तुत करने से पहले विशेष रूप से सहमत राशि में अग्रिम भुगतान करने के लिए अधिकृत करता है, अर्थात जब तक माल भेज दिया गया है या सेवा प्रदान की जाएगी।
घूमने वाला साख पत्र जैसा एक प्रकार भी होता है। यह क्या है इसे सरल भाषा में इस प्रकार वर्णित किया जा सकता है। यह क्रेडिट का एक पत्र है जो संपन्न अनुबंध के तहत कुल राशि से भुगतान के एक हिस्से के लिए खोला जाता है, प्रदान की गई वस्तुओं या सेवाओं के अगले बैच के लिए भुगतान किए जाने पर स्वचालित रूप से नवीनीकृत हो जाता है। परिक्रामी ऋण पत्र का उद्घाटन एक समान डिलीवरी के साथ किया जाता है, जो अनुबंध राशि को चक्रीय रूप से कम करने के लिए समय के साथ फैलाया जाता है।
इन तरीकों में से एक में, धन प्राप्तकर्ता के पास इसकी समाप्ति से पहले क्रेडिट पत्र का उपयोग करने से इनकार करने का अवसर होता है, यदि संपन्न समझौते की शर्तें आम तौर पर इस तरह के इनकार की संभावना प्रदान करती हैं। इसके अलावा, शर्तों में भुगतानकर्ता द्वारा अधिकृत व्यक्ति द्वारा स्वीकृति निर्दिष्ट की जा सकती है।
साख पत्र का उपयोग कर भुगतान
अनुबंध स्पष्ट रूप से सेवाओं के प्रावधान और माल की आपूर्ति, कार्य के प्रदर्शन और अन्य गतिविधियों के लिए भुगतान करने की प्रक्रिया और विधि बताते हैं, और भुगतान के प्रकार का भी संकेत देते हैं। जब आपसी निपटान के लिए ऋण पत्र के उपयोग की बात आती है, तो समझौते में आवश्यक रूप से कुछ शर्तों को प्रतिबिंबित किया जाना चाहिए: जिन बैंकों के साथ बातचीत की जाती है, उनके नाम दर्शाए जाते हैं; धन प्राप्तकर्ता का नाम दर्शाया गया है; साख पत्र की राशि और प्रकार; प्राप्तकर्ता को सूचित करने की विधि कि ऋण पत्र खोला गया है; भुगतानकर्ता को उस खाता संख्या के बारे में सूचित करने की एक विधि जिस पर धनराशि जमा की जाएगी; वैधता; भुगतान की शर्तें और गैर-पूर्ति के लिए दायित्व।
अक्सर अनुबंधों में भुगतान प्रक्रिया से संबंधित अन्य शर्तें होती हैं। उदाहरण के लिए, आंशिक भुगतान प्रदान किया जा सकता है। क्रेडिट पत्र की सहमत राशि को प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करके भुगतान कैशलेस रूप में किया जाता है।
यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि पारस्परिक निपटान के ऋण पत्र के निष्पादन के दौरान होने वाले उल्लंघनों के लिए, बैंकों को वर्तमान कानून के अनुसार पूर्ण रूप से उत्तरदायी ठहराया जाता है। यदि इसे ध्यान में रखा जाता है, तो यह समझा जा सकता है कि निष्पादन बैंक अधूरे दस्तावेजों को स्वीकार नहीं करेगा जो माल की डिलीवरी, सेवाओं के प्रावधान या कार्य के प्रदर्शन के साक्ष्य के रूप में काम करते हैं।
निपटान प्रक्रिया
जैसा कि पहले बताया गया है, ऋण पत्र कई स्थितियों में बातचीत का एक सुविधाजनक रूप बन जाता है। प्रक्रिया विशेष रूप से जटिल नहीं है. इस तरह से कानूनी संस्थाओं के बीच, व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के बीच समझौते किए जा सकते हैं।
प्राप्तकर्ता के लिए गणना एल्गोरिथ्म
- संपन्न समझौते की शर्तों के तहत भुगतान के रूप में ऋण पत्र को शामिल किया जाना चाहिए।
- इसके बाद, आपको क्रेडिट पत्र खोलने के लिए आवेदन भरने के लिए उस बैंक कार्यालय से संपर्क करना होगा जहां आपके संगठन को सेवा प्रदान की जाती है। बैंक को माल की आपूर्ति या कुछ सेवाओं के प्रावधान के लिए समझौते की एक प्रति प्रदान की जानी चाहिए।
- बैंक को माल की डिलीवरी पर, आपको इसकी पुष्टि करने वाले दस्तावेजों का एक पैकेज प्रदान करना आवश्यक है। प्रत्येक लेनदेन दस्तावेजों की अपनी सूची का उपयोग करता है, जिसे क्रेडिट पत्र खोलते समय संपन्न समझौते में निर्दिष्ट किया जाना चाहिए।
- यदि लेन-देन नहीं होता है और ऋण पत्र की समाप्ति के बाद बैंक को दस्तावेज़ उपलब्ध नहीं कराए गए हैं, तो पूरी राशि प्राप्तकर्ता के खाते में वापस कर दी जाती है।
लाभ
किसी भी प्रकार के साख पत्र का उपयोग करके, आप निम्नलिखित सहित अनेक प्रकार के लाभ प्राप्त कर सकते हैं। जोखिम में कमी इस तथ्य से सुनिश्चित होती है कि बैंक को सहायक दस्तावेजों का एक पैकेज जमा करने के बाद, विक्रेता की वित्तीय स्थिति की परवाह किए बिना विक्रेता को धन प्राप्त होगा। आपसी समझौते की शर्तें स्वतंत्र रूप से निर्धारित की जा सकती हैं। लेन-देन के पक्षों को आपसी समझौते के मामले में ऋण पत्र की शर्तों को बदलने या इसे पूरी तरह से अस्वीकार करने का अधिकार है।
अंतर्राष्ट्रीय अभ्यास
अंतर्राष्ट्रीय साख पत्र भुगतान की सबसे सभ्य शर्तों का प्रतिनिधित्व करते हैं, जिनका अंतर्राष्ट्रीय स्तर पर भुगतान में व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है। यदि हम इसमें शामिल पक्षों के हितों की रक्षा की स्थिति से बात करें तो बातचीत की ऐसी स्थितियाँ आदर्श कही जा सकती हैं। अंतर्राष्ट्रीय बस्तियों के लिए, कुछ नियम हैं जिन पर विचार किया जाना चाहिए। तो, साख पत्र क्या होते हैं इसका विस्तार से वर्णन पहले किया जा चुका है, लेकिन अंतरराष्ट्रीय संबंधों के मामले में वे कैसे काम करते हैं? फिलहाल, एकीकृत नियमों की एक सूची है जो प्रक्रिया की सभी विशेषताओं को बताती है।
अंतर्राष्ट्रीय पारस्परिक बस्तियों की प्रणाली में, केवल एक ही रूप का सबसे अधिक उपयोग किया जाता है - एक सरल कवर किया गया अपरिवर्तनीय दस्तावेजी पत्र। गणना की इस पद्धति के लाभों का वर्णन पहले किया गया था, हालाँकि, इस तरह की बातचीत के मामले में, कुछ नुकसानों की पहचान की जा सकती है।
अंतर्राष्ट्रीय प्रक्रिया की कठिनाइयाँ
इस तरह के लेन-देन में सामान्य आपसी समझौते की तरह दो नहीं, बल्कि चार पक्ष होते हैं। ग्राहक और आपूर्तिकर्ता के अलावा, ग्राहक का बैंक और आपूर्तिकर्ता का बैंक भी शामिल होता है। विदेशी आर्थिक गतिविधि में नौसिखिया भागीदार के लिए इसे समझना कठिन होगा।
दस्तावेज़ों और समय-सीमाओं के लिए आवश्यकताएँ
भुगतान के इस रूप में हमेशा समय सीमा, दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताओं का कड़ाई से पालन करने की आवश्यकता होती है, और यह पंजीकरण प्रक्रिया को भी जटिल बनाता है। जब भी लेन-देन में किसी भागीदार द्वारा दायित्वों की पूर्ति की समय सीमा बदलती है, तो सभी पक्षों के हस्ताक्षर के साथ दस्तावेजी साक्ष्य की हमेशा आवश्यकता होती है। ग्राहकों और आपूर्तिकर्ताओं के बीच अनुबंध के अलावा, बैंकों के बीच दस्तावेजों के अतिरिक्त आदान-प्रदान की आवश्यकता होती है। इस तथ्य के बावजूद कि अब यह सब इलेक्ट्रॉनिक रूप से किया जाता है और तुरंत होता है, इसके लिए समय की आवश्यकता होती है, साथ ही निष्पादित सभी प्रक्रियाओं पर नियंत्रण भी होता है।
साख पत्र की लागत
एक और नुकसान इस भुगतान प्रकार की लागत है। जिस क्षण से साख पत्र खोला जाता है, खरीदार की धनराशि बैंक खाते में जमा कर दी जाती है, और साख पत्र का कवरेज या बिना ढके साख पत्र के मामले में बैंक गारंटी के लिए शुल्क उत्पन्न होता है। एक आपूर्तिकर्ता जिसके पास उत्पादन के लिए सामग्री खरीदने के लिए धन नहीं है, उसे उधार ली गई धनराशि की आवश्यकता होती है, जिसके लिए खरीदार अंततः भुगतान भी करता है। बैंकिंग शुल्क साख पत्र से जुड़े सभी लेनदेन पर लागू होता है।
अंतभाषण
तो, अब जब आपको पता चल गया है कि क्रेडिट पत्र क्या हैं, तो आप सोच सकते हैं कि यह बहुत जटिल है, लेकिन जब आप पूरी प्रक्रिया को चरण दर चरण पूरा करने का निर्णय लेते हैं, तो आप समझेंगे कि भुगतान का यह रूप काफी जटिल है सुविधाजनक और विश्वसनीय. जब आप एक प्रतिष्ठित बैंक चुनते हैं, तो अधिकांश काम आपके लिए हो जाएंगे। विदेशी साझेदारों के साथ काम करते समय, क्रेडिट पत्र का उपयोग करने से आप खुद को एक विशेषज्ञ घोषित कर सकेंगे, जिससे आपकी पूरी कंपनी के लिए सम्मान पैदा होगा।
आवेदन साख पत्र भुगतान प्रपत्रकिसी भी लेन-देन के पक्ष अनुमति देते हैं जितना संभव हो अपने जोखिम कम करें: खरीदार को सामान (कार्य, सेवाएं) प्राप्त करने की गारंटी दी जाती है, विक्रेता को उसके चालू खाते में धन की समय पर प्राप्ति की गारंटी दी जाती है।
ऐसी गणनाओं में, बैंक ऋण पत्र की सभी शर्तों को पूरा करने वाले दस्तावेज़ प्रस्तुत करने पर धन प्राप्तकर्ता के पक्ष में भुगतान करने का वचन देता है।
इस प्रकार, ऋण पत्र के तहत निपटान में निम्नलिखित पार्टियाँ भागीदार होती हैं:
- खरीदार (भुगतानकर्ता);
- जारीकर्ता बैंक (भुगतानकर्ता बैंक) - साख पत्र खोलता है;
- विक्रेता (पैसा प्राप्तकर्ता);
- निष्पादन बैंक (विक्रेता का बैंक) - साख पत्र निष्पादित करता है।
निष्पादनकर्ता बैंक जारीकर्ता बैंक, प्राप्तकर्ता बैंक या कोई अन्य बैंक हो सकता है।
जेएससी "एनएस बैंक" जारीकर्ता बैंक और निष्पादन बैंक के कार्यों के संयोजन के मामले में क्रेडिट पत्र की सर्विसिंग के लिए अधिमान्य दरें प्रदान करता है।
व्यवहार में, साख पत्र खोले जाते हैं - कवर्ड, अपरिवर्तनीय, स्वीकृति के साथ या बिना स्वीकृति के। खोलते समय कवर किया गया साख पत्रजारीकर्ता बैंक ऋण पत्र की पूरी वैधता अवधि के लिए निष्पादनकर्ता बैंक के निपटान में भुगतानकर्ता के पैसे (या उसे प्रदान किए गए ऋण) की कीमत पर ऋण पत्र (कवरेज) की राशि स्थानांतरित करता है। स्थिरक्रेडिट पत्र को मान्यता दी जाती है जिसे धन प्राप्तकर्ता की सहमति के बिना रद्द नहीं किया जा सकता है।
संक्षेप में, क्रेडिट पत्र के साथ भुगतान करते समय दस्तावेज़ प्रवाह को निम्नानुसार प्रस्तुत किया जा सकता है:
1. खरीदार (भुगतानकर्ता) और विक्रेता एक समझौता करते हैं, जिसमें कहा गया है कि इसके तहत भुगतान क्रेडिट पत्र का उपयोग करके किया जाएगा। साख पत्र धन के एक प्राप्तकर्ता के साथ निपटान के लिए अभिप्रेत है। खरीदार और आपूर्तिकर्ता के बीच संपन्न अनुबंध में निम्नलिखित विवरण और शर्तें शामिल होनी चाहिए:
- जारीकर्ता बैंक का नाम;
- धन प्राप्तकर्ता को सेवा प्रदान करने वाले बैंक का नाम;
- धन प्राप्तकर्ता का नाम;
- साख पत्र की राशि;
- साख पत्र का प्रकार;
- साख पत्र खोलने के बारे में धन प्राप्तकर्ता को सूचित करने की विधि;
- कार्यकारी बैंक द्वारा खोले गए धन जमा करने के लिए खाता संख्या के बारे में संगठन को सूचित करने की विधि;
- धनराशि प्राप्तकर्ता द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों की पूरी सूची और सटीक विवरण;
- साख पत्र की वैधता अवधि;
- साख पत्र की शर्तों की पूर्ति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ जमा करने की समय सीमा;
- भुगतान की शर्तें (स्वीकृति के साथ या बिना);
- दायित्वों की पूर्ति न होने (अनुचित पूर्ति) के लिए दायित्व।
मुख्य समझौते में साख पत्र के तहत निपटान की प्रक्रिया से संबंधित अन्य शर्तें भी शामिल हो सकती हैं।
2. भुगतानकर्ता जारीकर्ता बैंक से संपर्क करता है, जिसके साथ वह एक समझौता करता है और ऋण पत्र खोलने के लिए एक आवेदन जमा करता है। बैंक नामांकित बैंक से ऋण पत्र के तहत निपटान के लिए एक खाते का अनुरोध करता है और भुगतानकर्ता को इसकी सूचना देता है।
3. जारीकर्ता बैंक साख पत्र की कवर राशि नामांकित बैंक को हस्तांतरित करता है। निष्पादन बैंक विक्रेता (प्राप्तकर्ता) को धन की प्राप्ति के बारे में सूचित करता है। प्राप्तकर्ता इन निधियों का निपटान नहीं कर सकता।
4. जारीकर्ता बैंक निष्पादनकर्ता बैंक के माध्यम से धन प्राप्तकर्ता को साख पत्र खोलने और उसकी शर्तों के बारे में सूचित करता है।
5. अगला चरण साख पत्र खोलना है। विक्रेता समझौते की शर्तों को पूरा करता है और अनुबंध की पूर्ति की पुष्टि करने वाले निष्पादनकर्ता बैंक दस्तावेजों के साथ-साथ खातों के रजिस्टर की चार प्रतियां, फॉर्म 0401065 (विनियम 2-पी का परिशिष्ट 21) जमा करता है। बैंक इन दस्तावेज़ों की जाँच करता है और, यदि सब कुछ ठीक है, तो ऋण पत्र की राशि धन प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में जमा कर देता है।
साख पत्र के तहत भुगतान बैंक हस्तांतरण द्वारा साख पत्र की राशि को धनराशि प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करके किया जाता है। साख पत्र के तहत आंशिक भुगतान की अनुमति है।
आपूर्तिकर्ता को पैसा तभी मिलता है जब वह क्रेडिट पत्र की सभी शर्तों की पूर्ति की पुष्टि करने वाले स्थापित समय सीमा के भीतर दस्तावेज जमा करता है।
व्यक्तियों और व्यक्तिगत उद्यमियों, संगठनों और उद्यमों के बीच नए लेनदेन का समापन करते समय, अक्सर सवाल उठता है: "प्रतिपक्षों की बेईमानी के खिलाफ बीमा कैसे करें और धन या सामान के नुकसान से कैसे बचें?" यह मुद्दा विशेष रूप से प्रासंगिक है जब माल का भुगतान अग्रिम में किया जाता है। साथ ही, यदि विदेशी भागीदारों के साथ एक महत्वपूर्ण राशि के लिए अनुबंध संपन्न होता है तो जोखिम बढ़ जाता है। समाधान सरल है - भुगतान के लिए साख पत्र का उपयोग करें। हर कोई नहीं जानता कि साख पत्र क्या है। हालाँकि, इस प्रकार के भुगतान की सभी जटिलताओं का अध्ययन करने के बाद, ग्राहक बड़े लेनदेन करने में अधिक सुरक्षित और आत्मविश्वास महसूस करते हैं।
साख पत्र: सरल शब्दों में यह क्या है?
साख पत्र गैर-नकद भुगतान का एक रूप है जो दो बैंकिंग संगठनों के नियंत्रण में किया जाता है। बैंक, जो खरीदार के हितों की रक्षा करता है, उत्पादों (सेवाओं) के विक्रेता के खाते में धन तभी स्थानांतरित करता है जब विक्रेता बैंक को आवश्यक दस्तावेज प्रदान करता है। दस्तावेज़ों की सूची लेन-देन के समापन पर तैयार की जाती है और अनुबंध में बताई गई है।
साझेदारों के बीच बातचीत थोड़ी अधिक जटिल हो सकती है, यह सब ऋण पत्र के प्रकार पर निर्भर करता है। इसके बावजूद, बैंकिंग संगठन एक मध्यस्थ के रूप में कार्य करता है, जो शुल्क के लिए लेनदेन के निष्पादन को सुनिश्चित करता है।
क्रेता के लिए साख पत्र के लाभ
भुगतान के अन्य रूपों की तुलना में ऋण पत्र का उपयोग करने वाले निपटान में खरीदार के लिए फायदे हैं:
- खरीदार को माल की डिलीवरी पूरी होने के बाद ही विक्रेता को पैसा हस्तांतरित किया जाता है - इसके लिए बैंक को उचित रूप से संकलित दस्तावेजों की पूरी आवश्यक सूची प्रदान करना आवश्यक है;
- यदि डिलीवरी नहीं की जाती है, तो खरीदार को पूर्व निर्धारित समय सीमा के भीतर पैसा वापस कर दिया जाता है;
- बैंक गारंटी देता है कि माल सहमत मात्रा और वर्गीकरण के साथ-साथ उचित गुणवत्ता में वितरित किया जाएगा, क्योंकि विक्रेता बैंक कर्मचारियों को माल के वर्गीकरण, गुणवत्ता और मात्रा की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्रदान करने के लिए बाध्य है;
- लेनदेन के नकारात्मक कर परिणामों का जोखिम कम हो जाता है - बैंक लेनदेन के साथ दस्तावेजों के सही निष्पादन की गारंटी देता है, अन्यथा बैंक विक्रेता के खाते में धन हस्तांतरित नहीं करेगा;
- क्रेडिट पत्र के तहत निपटान बैंक द्वारा खरीदार के लिए अनुकूल शर्तों पर क्रेडिट पर प्रदान किया जा सकता है - इससे लेनदेन के भुगतान के लिए संचलन से बड़ी मात्रा में धनराशि निकालने की अनुमति नहीं मिलती है।
साख पत्र का उपयोग करने की योजना
हमें पता चला कि साख पत्र क्या है। अब आइए जानें कि इस प्रकार के भुगतान के साथ लेनदेन व्यवहार में कैसे काम करता है।
प्रथम चरण। विक्रेता और खरीदार एक अनुबंध (खरीद/बिक्री समझौता, माल की आपूर्ति, सेवाओं का प्रावधान) पर हस्ताक्षर करते हैं, जिसकी शर्तें ऋण पत्र के तहत भुगतान के प्रकार के साथ-साथ इसके प्रकटीकरण की शर्तों को निर्दिष्ट करती हैं।
चरण 2। खरीदार बैंक को एक आवेदन और अनुबंध की एक प्रति जमा करता है। प्रदान किए गए दस्तावेजों के आधार पर, बैंकिंग संगठन ऋण पत्र खोलता है। यदि आवश्यक हो, तो विक्रेता के बैंक द्वारा क्रेडिट पत्र की पुष्टि की जा सकती है यदि ये आवश्यकताएं अनुबंध में प्रदान की गई हैं।
चरण 3. साख पत्र का कवरेज या तो ग्राहक-खरीदार की कीमत पर, या जारीकर्ता बैंक द्वारा इस व्यक्ति को प्रदान किए गए ऋण के आधार पर बनता है।
चरण 4. विक्रेता सामान वितरित करता है और बैंक को उचित रूप से निष्पादित दस्तावेज़ भेजता है। बैंक द्वारा यह सत्यापित करने के बाद कि सभी शर्तें पूरी हो गई हैं, ऋण पत्र खोला जाता है और विक्रेता को भुगतान प्राप्त होता है।
चरण 5. खरीदार को सामान और उसके साथ जुड़े सभी दस्तावेज़ प्राप्त होते हैं।
यह योजना सरल एवं पारदर्शी है। जारी किया गया क्रेडिट पत्र आपूर्तिकर्ता के लिए भुगतान की गारंटी के रूप में कार्य करता है, और खरीदार के लिए यह पैसे खोने के जोखिम को कम करता है, जैसा कि किसी अज्ञात प्रतिपक्ष को पूर्व भुगतान के मामले में होता है। उसी समय, बैंक लेन-देन में साथ देता है, उसकी शुद्धता की जाँच करता है।
साख पत्रों के प्रकार
रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के नियम निम्नलिखित प्रकार के ऋण पत्र खोलने की संभावना निर्धारित करते हैं:
- एक कवर किया हुआ (जमा) बैंक साख पत्र - यह क्या है, इसे सरल शब्दों में इस प्रकार वर्णित किया जा सकता है: खरीदार बैंक में एक खाता खोलता है और साख पत्र को कवर करने के लिए आवश्यक राशि में धनराशि हस्तांतरित करता है। जारीकर्ता बैंक राशि को वित्तीय संस्थान के संवाददाता खाते में स्थानांतरित करता है जहां विक्रेता का खाता खोला जाता है। यह साख पत्र के अंतर्गत भुगतान का सबसे सामान्य प्रकार है।
- खुला (गारंटीयुक्त) साख पत्र - जारीकर्ता बैंक निष्पादन बैंक को धनराशि हस्तांतरित नहीं करता है, लेकिन अनुबंध में निर्दिष्ट राशि के भीतर, उसके साथ खोले गए खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अवसर प्रदान करता है। जारीकर्ता बैंक के खाते से धनराशि डेबिट करने की प्रक्रिया और समय मौजूदा इंटरबैंक समझौते के अनुसार होता है।
- रिवोकेबल क्रेडिट का एक दस्तावेजी पत्र है जिसे आपूर्तिकर्ता की सहमति के बिना और यहां तक कि उसकी पूर्व सूचना के बिना भुगतानकर्ता की ओर से बैंक द्वारा रद्द, संशोधित या रद्द किया जा सकता है।
- अपरिवर्तनीय एक प्रकार का अनुबंध है जिसे निष्पादनकर्ता बैंक द्वारा माल के आपूर्तिकर्ता से शर्तों को बदलने की सहमति प्राप्त होने के बाद ही रद्द किया जा सकता है। अपरिवर्तनीय साख पत्र की शर्तों की कोई आंशिक स्वीकृति नहीं है।
- पुष्टि - बातचीत का एक रूप जिसका तात्पर्य उस बैंक से भुगतान की अतिरिक्त गारंटी है जो जारीकर्ता नहीं है। वित्तीय संस्थान वस्तुओं (सेवाओं) के लिए भुगतान करने का वचन देता है, भले ही जारीकर्ता बैंक भुगतान करने से इनकार कर दे। बातचीत का यह रूप केवल अपरिवर्तनीय साख पत्र पर लागू होता है। पुष्टिकरण के लिए बैंक को अतिरिक्त शुल्क देना आवश्यक है।
अतिरिक्त किस्में
आज कई अन्य प्रकार के साख पत्र भी मौजूद हैं। वे ऊपर वर्णित के भिन्नरूप हैं।
लाल खंड के साथ एक दस्तावेजी साख पत्र एक समझौता है जिसके तहत निष्पादन करने वाले बैंक को जारीकर्ता बैंक से अनुबंध में निर्दिष्ट राशि में माल के आपूर्तिकर्ता को अग्रिम भुगतान करने का अधिकार प्राप्त होता है जब तक कि माल पूरी तरह से वितरित नहीं हो जाता है या सेवा पूर्ण रूप से प्रदान की जाती है।
परिक्रामी प्रकार - तब खुलता है जब अनुबंध एक निश्चित अवधि में भागों में लगभग समान मूल्य की कई डिलीवरी प्रदान करता है। एक डिलीवरी के बराबर राशि के लिए ऋण पत्र खोला जाता है, इस शर्त के साथ कि प्रत्येक भुगतान के बाद, मूल राशि खाते में बहाल कर दी जाएगी। इसके समानांतर, अनुबंध राशि में चक्रीय रूप से कमी आएगी।
हस्तांतरणीय साख पत्र - न केवल विक्रेता के पक्ष में, बल्कि तीसरे पक्ष (आपूर्तिकर्ताओं) के पक्ष में भी भुगतान करता है। इस प्रकार का उपयोग तब किया जाता है जब विक्रेता आपूर्तिकर्ता के माध्यम से डिलीवरी करता है और प्रत्यक्ष शिपिंगकर्ता नहीं होता है। तीसरा पक्ष, निर्दिष्ट पते पर माल भेजकर, कार्यकारी बैंक को आवश्यक दस्तावेज प्रदान करता है, जिसके बाद पहले से सहमत सभी भुगतान उसके पक्ष में किए जाते हैं।
मुझे किस प्रकार का साख पत्र चुनना चाहिए?
एक नियम के रूप में, प्रतिभागियों को स्वतंत्र रूप से ऋण पत्र का रूप निर्धारित करना होगा और बैंक के साथ इस पर सहमत होना होगा। साख पत्र के चुनाव को प्रभावित करने वाले मुख्य कारक लेन-देन की शर्तें और पार्टियों के हित हैं। ऐसा करने के लिए, आपको यह समझने की ज़रूरत है कि साख पत्र क्या है और हमारे देश में इसके कौन से रूप उपयोग किए जाते हैं।
फिलहाल, गैर-नकद भुगतान के निपटान के मामले में रूसी कानून हमारे पश्चिमी पड़ोसियों से कुछ हद तक पीछे है, इसलिए आप इंटरनेशनल चैंबर ऑफ कॉमर्स द्वारा विकसित दस्तावेजी क्रेडिट पत्रों के लिए अंतरराष्ट्रीय नियमों पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं।
यह विचार करने योग्य है कि प्रत्येक बैंक ऋण पत्र की गैर-मानक शर्तों से सहमत होने के लिए तैयार नहीं है। इसका कारण काफी हद तक इस क्षेत्र में योग्य विशेषज्ञों की कमी है। इसलिए, मुख्य समझौते में गैर-मानक शर्तों को शामिल करने से पहले, आपको धन के प्राप्तकर्ता और भुगतानकर्ता के बैंकों के साथ उन पर सहमत होना होगा।
आपसी समझौते में भाग लेने वाले
भुगतान के इस प्रकार को चुनने के लिए, यह जानना पर्याप्त नहीं है कि साख पत्र क्या है। आपको यह भी समझना चाहिए कि, गैर-नकद भुगतान के किसी भी अन्य रूप की तरह, इसकी अपनी कमियां हैं।
इस लेन-देन में सामान्य आपसी समझौते की तरह दो पक्ष शामिल नहीं हैं, बल्कि चार पक्ष शामिल हैं। विक्रेता और खरीदार के अलावा, विक्रेता का बैंक और खरीदार का बैंक यहां शामिल होता है, जहां एक साधारण साख पत्र, एक खाता खोला जाता है और सभी बुनियादी परिचालन होते हैं। इससे लेन-देन में कुछ कठिनाइयाँ आती हैं।
पंजीकरण की कठिनाइयाँ
साख पत्र के तहत भुगतान का तात्पर्य दस्तावेजों और समय सीमा के लिए सख्त आवश्यकताओं के साथ-साथ पंजीकरण प्रक्रिया की जटिलता से है। खरीदार और विक्रेता के बीच मुख्य अनुबंध तैयार करने के अलावा, बैंकों के बीच दस्तावेजों का आदान-प्रदान करना आवश्यक है। हालाँकि यह अब इलेक्ट्रॉनिक रूप से किया जाता है, सभी दस्तावेज़ों को सत्यापित करने में समय लगता है।
महँगी सेवा
इस प्रकार के भुगतान की लागत काफी अधिक है। बैंक साख पत्र के साथ किए गए सभी लेनदेन के लिए कमीशन लेता है। इसके अलावा, जिस क्षण से साख पत्र खोला जाता है, खरीदार के खाते में पैसा जमा हो जाता है, जो एक गारंटी है कि साख पत्र को कवर किया जाएगा।
निष्कर्ष
अपनी सभी कमियों के बावजूद, भुगतान का यह रूप लेनदेन के सभी पक्षों के लिए विश्वसनीय और सुविधाजनक है। प्रक्रिया की सभी जटिलताओं को समझने के बाद, ग्राहक अब इस प्रकार के भुगतान से इनकार नहीं कर पाएगा।
“बहुत समय पहले बीत चुका है, लेकिन अभी भी ऐसी स्थितियाँ हैं जब आप कुछ गारंटी प्राप्त करना चाहते हैं कि नियोजित लेनदेन सफलता में समाप्त हो जाएगा - विक्रेता को पैसा मिलेगा, और खरीदार को माल प्राप्त होगा। इसे प्राप्त करने की एक संभावना ऋण पत्र का उपयोग करना है।
साख पत्र क्या है
सरल शब्दों में, बैंक लेटर ऑफ क्रेडिट एक विशेष भुगतान प्रक्रिया है जो गारंटी देती है कि विक्रेता को लेनदेन की प्रामाणिकता और कानूनी शुद्धता स्थापित करने के बाद ही पैसा प्राप्त होगा। इसके अलावा, यह गारंटी कोई बैंक देता है, न कि कोई फ्लाई-बाई-नाइट कंपनी।
साख पत्रों के प्रकार
बैंक अपने ग्राहकों को विभिन्न प्रकार के ऋण पत्र प्रदान करने के लिए तैयार हैं:
- स्थिर.
इस प्रकार के साख पत्र को विक्रेता की सहमति के बिना रद्द नहीं किया जा सकता है और इसकी शर्तों को भी उसके द्वारा स्वतंत्र रूप से नहीं बदला जा सकता है। - पुनरावलोकन.
इसके साथ व्यवहार करते समय, वापसी और रद्दीकरण की संभावना की अनुमति है - खरीदार विक्रेता की सहमति के बिना इसकी शर्तों को बदल सकता है। - अनुवाद(हस्तांतरणीय).
विक्रेता निष्पादन बैंक को यह संकेत देकर लेनदेन के परिणामस्वरूप धन प्राप्त करने के अधिकार को आंशिक या पूर्ण रूप से किसी तीसरे पक्ष को हस्तांतरित कर सकता है। - अतिरिक्तया वारंटी.
यह अपने आप में एक बैंक गारंटी है कि भुगतान किसी भी स्थिति में किया जाएगा, भले ही खरीदार अचानक अनुबंध के तहत अपने दायित्वों को पूरा न करे। - अक्षयया रिवॉल्वर.
इसका उपयोग तब किया जाता है जब अनुबंध के लिए चरणों में भुगतान करना आवश्यक हो। विक्रेता को धनराशि किस्तों में लिखी जाती है। इस मामले में, खरीदार के खाते से पूर्ण भुगतान होने तक स्वचालित पुनःपूर्ति होती है। - लेपित.
ऐसे ऋण पत्र के साथ निपटान करते समय, विक्रेता के ऋण की प्रतिपूर्ति उस बैंक द्वारा की जाती है जहां खरीदार का खाता स्थित है। - खुला.
निपटान करते समय, विक्रेता को उस बैंक द्वारा पैसे का भुगतान किया जाता है जहां उसका खाता स्थित है। इस ऑपरेशन का आदेश खरीदार के बैंक द्वारा उसके ग्राहक से धन प्राप्त करने से पहले किया जाता है।
भुगतान का साख पत्र: योजना और विशेषताएं
साख पत्र का उपयोग करते हुए भुगतान योजना धन के साधारण आदान-प्रदान - नकद, बैंक हस्तांतरण या सुरक्षित जमा बॉक्स की तुलना में कुछ अधिक जटिल है, लेकिन इससे अधिक नहीं।
तो, आइए इसे चरण दर चरण देखें:
1 विक्रेता और खरीदार एक समझौते में प्रवेश करते हैं जिसमें वे निर्धारित करते हैं: लेनदेन के लिए भुगतान किया जाएगा बैंक साख पत्र.
2 खरीदार पंजीकरण के लिए बैंक को एक आवेदन जमा करता है।
बैंक द्वारा साख पत्र जारी करने के लिए, खरीदार के पास पहले से ही एक खाता होना चाहिए या आवेदन जमा करने से पहले एक खाता खोलना होगा।
परिस्थिति क्या है :
बैंक विक्रेता के नाम पर एक विशेष "लेटर ऑफ क्रेडिट" खाता खोलता है, मालिक को इसके बारे में सूचित करता है और खरीदार के खाते से धन हस्तांतरित करता है।
परिस्थिति क्या है :
लेकिन विक्रेता अभी तक उनका निपटान नहीं कर सकता है; वे उसके लिए उपलब्ध नहीं हैं।
परिस्थिति क्या है
:
यदि बैंक लेनदेन को मंजूरी देता है, तो पैसा विक्रेता के खाते में दिखाई देता है और वह इसका उपयोग कर सकता है।
यदि बैंक को संदेह होता है, तो पैसा या तो सभी दस्तावेज़ सही ढंग से पूरा होने तक रखा जाता है, या वापस लौटा दिया जाता है।
निपटान की श्रृंखला कुछ लंबी और अधिक जटिल होती है जब पार्टियों के खाते एक में नहीं, बल्कि अलग-अलग बैंकों में होते हैं।
वीडियो - अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के लिए क्रेडिट भुगतान प्रपत्र का आरेख:
अचल संपत्ति खरीदते समय
एक सामान्य खरीद और बिक्री लेनदेन इस तरह सरलीकृत दिखता है: खरीदार विक्रेता को धन हस्तांतरित करता है, जो उसे अपार्टमेंट हस्तांतरित करता है। सब कुछ बहुत सरल है. हालाँकि, एक रियल एस्टेट लेनदेन को रोसरेस्टर के साथ पंजीकृत होने के बाद ही पूरा माना जाता है।
स्थिति की कल्पना करें: खरीदार और विक्रेता वहां आवेदन जमा करते हैं, अलग हो जाते हैं, और फिर विक्रेता वापस लौटता है और अपना आवेदन वापस ले लेता है।
यदि खरीदार ने पहले ही विक्रेता को धन हस्तांतरित कर दिया है तो उसे क्या करना चाहिए?
बस अदालत जाना, अक्सर लंबा और कठिन।
काफी बड़े जोखिमों के साथ समान लेनदेन करते समय, उदाहरण के लिए, एक नई इमारत में एक अपार्टमेंट खरीदते समय, ऋण पत्र का उपयोग किया जा सकता है दोनों पक्षों के लिए अतिरिक्त गारंटी. विक्रेता को एक गारंटी मिलती है कि पैसा हस्तांतरित किया जाएगा, और खरीदार को एक गारंटी मिलती है कि, पैसे का भुगतान करने के बाद, उसे एक अपार्टमेंट के बिना नहीं छोड़ा जाएगा।
ऐसी गणनाओं में, खरीदार अपार्टमेंट की पूरी लागत की राशि में बैंक को धन हस्तांतरित करते हुए, क्रेडिट समझौते के एक पत्र पर हस्ताक्षर करता है। विक्रेता-डेवलपर, खाते में धन की वास्तविक उपलब्धता के बारे में बैंक द्वारा सूचित किया जाता है, धोखे के डर के बिना, अपार्टमेंट के स्वामित्व के हस्तांतरण को पंजीकृत करता है।
यदि अचल संपत्ति उसके मालिक - एक व्यक्ति से खरीदी जाती है, तो उसी योजना के अनुसार ऋण पत्र का उपयोग करने से दोनों पक्षों को संभावित धोखाधड़ी से बचाया जा सकेगा।
साख पत्र के साथ निपटान के फायदे और नुकसान
साख पत्र द्वारा भुगतान के लाभलेन-देन करते समय यह स्पष्ट है:
- ग्राहक (खरीदार) को गारंटी मिलती है कि सेवाएं और सामान पहले से सहमत शर्तों के अनुसार, आवश्यक गुणवत्ता के और समझौते में स्थापित समय सीमा के भीतर वितरित किए जाएंगे;
- आपूर्तिकर्ता (विक्रेता) को ग्राहक की वर्तमान वित्तीय स्थिति की परवाह किए बिना, धनराशि की पूरी राशि प्राप्त करने की गारंटी दी जाती है;
- खरीदार को लेनदेन के पूर्व भुगतान या चरण-दर-चरण भुगतान के लिए धन आरक्षित करने की आवश्यकता से मुक्त किया गया है;
- साख पत्र जारी करने वाला बैंक लेनदेन की वैधता, प्रदान किए गए सभी दस्तावेजों की प्रामाणिकता और समझौते की शर्तों के साथ पार्टियों के अनुपालन की निगरानी में रुचि रखता है;
- अप्रत्याशित घटना की स्थिति में, यदि लेन-देन नहीं होता है, तो खरीदार पूरी धनराशि वापस कर देगा;
- ब्याज पर बचत - पारंपरिक ऋणों पर ब्याज की तुलना में बैंक को भुगतान अधिक लाभदायक है।
साख पत्र का उपयोग कर लेन-देन होता है कमियां, लेकिन उनकी महत्वहीनता के कारण उन्हें पूरी तरह से उपेक्षित किया जा सकता है:
- पंजीकरण के लिए अतिरिक्त दस्तावेज़ों की आवश्यकता होती है जिनकी प्रत्यक्ष भुगतान के लिए आवश्यकता नहीं होती है;
- खरीदार बैंकिंग सेवाओं के भुगतान के लिए छोटी अतिरिक्त लागत वहन करता है;
- पार्टियों को पंजीकरण के लिए अतिरिक्त समय की आवश्यकता है;
- पंजीकरण पर कुछ बैंकिंग और विधायी प्रतिबंध हैं, उदाहरण के लिए, एक बैंक, क्रेडिट पत्र समझौते का समापन करते समय, ग्राहक की उचित वित्तीय स्थिति को सुनिश्चित करना चाहिए।
विभिन्न अनुबंधों का समापन करते समय बैंक साख पत्र का उपयोग अन्य भुगतान विकल्पों के लिए एक योग्य विकल्प बन जाता है। इसे जारी करते समय, बैंक लेनदेन के सफल समापन में रुचि रखते हैं, इसलिए वे इसके सभी चरणों की जाँच करते हैं। इस तरह के सत्यापन से पार्टियों को धोखे को बाहर करने और धोखाधड़ी से बचने की अनुमति मिलती है।
वीडियो - साख पत्र और भुगतान के अन्य रूप, प्रक्रिया, आवश्यकताएं और डिज़ाइन विशेषताएं:
यह 3जी नेटवर्क पर कैसे काम करता है जो बैंक कार्ड द्वारा भुगतान स्वीकार करता है।
हम एक अलग अनुभाग में इस बात पर विचार करेंगे कि देनदार की सहमति के बिना किसी तीसरे पक्ष को ऋण एकत्र करने का अधिकार कैसे हस्तांतरित किया जाए या असाइनमेंट समझौता क्या है।
पूर्वभुगतान पर काम करें या आस्थगित भुगतान प्रदान करें? सरल शब्दों में फैक्टरिंग क्या है:
क्या आप किसी लेन-देन के लिए पूर्व भुगतान से जुड़े जोखिमों से डरते हैं? क्या आप किसी नए आपूर्तिकर्ता के साथ पहली बार काम करने वाले ग्राहक के रूप में सुरक्षित रहना चाहते हैं? साख पत्र का लाभ उठाएं - अनुबंध समाप्त करते समय उपयोग किए जाने वाले सबसे विश्वसनीय और लाभदायक बैंकिंग उपकरणों में से एक।
भुगतान का लेटर ऑफ क्रेडिट फॉर्म विक्रेता और खरीदार दोनों के लिए फायदेमंद है। इसका उपयोग न केवल घरेलू रूसी लेनदेन में, बल्कि विदेशी व्यापार लेनदेन में भी समान सफलता के साथ किया जा सकता है। आज, अधिकांश बड़े रूसी बैंकों द्वारा दस्तावेजी ऋण पत्रों के रूप में निपटान सेवाएँ प्रदान की जाती हैं।
साख पत्र: सरल शब्दों में यह क्या है?
सरल शब्दों में, ऋण पत्र एक बैंक में खोला गया एक विशेष खाता है जिसमें माल की बिक्री या सेवाओं के प्रावधान (कार्य करने) के लिए लेनदेन करते समय धन आरक्षित किया जा सकता है। यदि दोनों पक्ष अनुबंध में निर्दिष्ट शर्तों का पूरी तरह से पालन करते हैं, तो बैंक प्राप्तकर्ता (लाभार्थी) के खाते में आवश्यक राशि का भुगतान करता है।
इस प्रकार, बैंक गारंटर के रूप में कार्य करता है और भुगतान करने की जिम्मेदारी लेता है। आपूर्तिकर्ता 100% आश्वस्त है कि उत्पाद/सेवा के लिए भुगतान किया जाएगा, और खरीदार जानता है कि वह समय पर और ऋण के बिना इसके लिए भुगतान करने में सक्षम होगा।
साख पत्र प्रपत्र
यह निम्नलिखित योजना के अनुसार कार्य करता है।
- पार्टियां एक अनुबंध में प्रवेश करती हैं जो क्रेडिट भुगतान पत्र की शर्तों को निर्धारित करती है।
- खरीदार अपने बैंक (जारीकर्ता) को क्रेडिट खाता खोलने के लिए एक आवेदन जमा करता है और लेनदेन (आरक्षित निधि) को कवर करने के लिए आवश्यक राशि जमा करता है।
- ऋण पत्र के सफल उद्घाटन के बाद, जारीकर्ता बैंक विक्रेता के बैंक (सलाहकार बैंक) को इस बारे में सूचित करता है।
- सलाह देने वाला बैंक विक्रेता को साख पत्र खोलने के बारे में सूचित करता है। विक्रेता माल भेजता है और अपने बैंक को सहायक दस्तावेज़ उपलब्ध कराता है।
- दस्तावेज़ों की जाँच के बाद, भुगतान जारीकर्ता बैंक या सलाहकार बैंक द्वारा विक्रेता के खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है (अनुबंध की शर्तों के आधार पर)।
अप्रतिसंहरणीय साख पत्र
दस्तावेज़ी भुगतान के मुख्य और अक्सर उपयोग किए जाने वाले प्रकारों में से एक। प्रतिसंहरणीय क्रेडिट पत्र के विपरीत, विक्रेता/आपूर्तिकर्ता की पूर्व सहमति के बिना किसी भी पक्ष (बैंक सहित) द्वारा पुष्टि या अपुष्ट अपरिवर्तनीय क्रेडिट पत्र को रद्द या संशोधित नहीं किया जाता है। इसे क्रेडिट भुगतान पत्र का सबसे विश्वसनीय रूप माना जाता है, क्योंकि यह व्यापार और मौद्रिक लेनदेन को सभी संभावित जोखिमों, मुख्य रूप से वित्तीय, से पूरी तरह मुक्त करता है।
यदि लेन-देन के दौरान आपूर्तिकर्ता और खरीदार आपसी समझौते पर आते हैं, तो अपरिवर्तनीय ऋण पत्र की शर्तों को बदला जा सकता है।
ऋण समझौता पत्र
भुगतान के इस रूप को प्रदान करने वाले लेनदेन पर समझौता किसी भी जानकारी को निर्धारित और सख्ती से रिकॉर्ड करता है जिसे बाद में व्यापार और मौद्रिक लेनदेन और इसके लिए भुगतान करते समय उपयोग किया जा सकता है:
- आपूर्तिकर्ता और प्राप्तकर्ता के नाम,
- उपयोग किए गए क्रेडिट पत्र का प्रकार (अपरिवर्तनीय/प्रतिसंहरणीय, कवर/अप्रकाशित),
- लेन-देन के भुगतान के लिए खाते में आरक्षित राशि,
- दायित्व की अवधि,
- कमीशन का आकार,
- पेमेंट आर्डर,
- साख पत्र के तहत ऋण का भुगतान न करने की स्थिति में प्रक्रिया,
- सभी पक्षों के अधिकार और दायित्व।
साख पत्र द्वारा भुगतान
क्रेडिट पत्र का उपयोग करके भुगतान विक्रेता के खाते में धनराशि के हस्तांतरण का प्रावधान तभी करता है जब अनुबंध में निर्दिष्ट सभी शर्तें पूरी हो गई हों। विशेष रूप से, सामान पूरी तरह से शिप हो जाने और सभी आवश्यक दस्तावेज़ बैंक में जमा हो जाने के बाद विक्रेता के खाते में पैसा स्थानांतरित कर दिया जाता है। यदि क्रेडिट समझौते के पत्र की शर्तों का उल्लंघन किया गया है, तो भुगतानकर्ता (खरीदार) को भुगतान से इंकार करने और आपूर्तिकर्ता को माल वापस करने का अधिकार है।
एक बारीकियां: क्रेडिट खाता खाता खरीदार द्वारा अपने पैसे से या बैंक क्रेडिट फंड की मदद से खोला जाता है (यदि उसे उधार देने का अधिकार है)।
साख पत्र खोलना
क्रेडिट पत्र खाता खोलने के लिए, उचित प्रपत्र में एक लिखित आवेदन बैंकिंग संगठन को प्रस्तुत किया जाता है। बयान में कहा गया है:
- उस समझौते की संख्या जिसके तहत साख पत्र खोला गया है,
- आपूर्तिकर्ता का नाम और विवरण,
- साख पत्र का प्रकार, वैधता अवधि, मौद्रिक राशि,
- इसे लागू करने का तरीका,
- भेजे गए (प्रदान किए गए) सामान/सेवाओं की सूची,
- साख पत्र दायित्व के तहत निष्पादनकर्ता बैंक का नाम,
- दस्तावेज़ों की एक सूची जिसका उपयोग आपूर्तिकर्ता को धन के भुगतान के आधार के रूप में किया जाएगा।
Sravni.ru सलाह: यदि आपको नए और "समस्याग्रस्त" व्यापार भागीदारों के साथ सुरक्षित व्यापार और मौद्रिक लेनदेन करने की आवश्यकता है तो भुगतान के क्रेडिट पत्र का उपयोग करें।
