Bandurina N.V.

V súlade s čl. 56 tohto federálneho zákona je Banka Rusko orgánom bankovej regulácie a bankového dohľadu, ktorý neustále dohliada na to, ako úverové inštitúcie a bankové skupiny dodržiavajú bankové právne predpisy, predpisy Banky Ruska a nimi stanovené povinné ukazovatele.

Vyššie uvedený federálny zákon č. 86-FZ stanovuje ciele a smery činnosti Ruskej banky, ako aj jej funkcie, vrátane: presadzovania jednotnej štátnej menovej politiky; monopolné uplatňovanie otázky hotovosti a organizácie obehu peňazí; požičiavanie v poslednom. napríklad pre úverové inštitúcie, organizácia ich systému refinancovania; ktorým sa stanovujú pravidlá pre zúčtovanie v Ruskej federácii a pravidlá pre vykonávanie bankových operácií atď.

Pokiaľ ide o úverové vzťahy, Banka Ruska môže stanoviť štandardy, ktoré sú pre úverové inštitúcie záväzné, a to aj pokiaľ ide o úverové vzťahy a úverové riziká úverovej inštitúcie, ako aj uložiť ďalšie požiadavky na činnosti úverových inštitúcií.

Jedným z hlavných zákonov upravujúcich úverové vzťahy je federálny zákon „O bankách a bankových činnostiach“.

V prvom rade tento zákon, okrem iných bankových operácií v čl. 5 definuje bankovú transakciu ako umiestnenie Peniaze vo vlastnom mene a na vlastné náklady, čo je vlastne vyjadrené pri poskytovaní pôžičiek právnickým a fyzickým osobám.

Tento zákon navyše definuje všeobecné ustanovenia a požiadavky na vykonávanie činností úverovými inštitúciami, druhy, postup pri vykonávaní bankových operácií a transakcií, požiadavky na základné imanie, zakladajúce dokumenty, riadenie v úverovej inštitúcii, postup registrácie úverových inštitúcií a udeľovania licencií na bankové operácie, požiadavky na úverové inštitúcie vo vzťahu k povinným rezervám, implementácii záujmov ochrany klientov úverových inštitúcií, zákaznícky servis, ako aj vzťah medzi úverovými inštitúciami a všeobecné ustanovenia o účtovníctve v úverových inštitúciách.

Ostatné federálne zákony tiež upravujú vzťahy vznikajúce v procese implementácie úverovej inštitúcie a dlžníka, tieto federálne zákony však možno pripísať regulácii úverových vzťahov iba nepriamo. Tieto federálne zákony zahŕňajú:

Okrem vyššie uvedených federálnych zákonov sa vzťahy vznikajúce v procese interakcie medzi stranami v súvislosti s poskytovaním pôžičiek riadia inými federálnymi zákonmi.

Predpisy centrálnej banky

Systém výkonných orgánov je stanovený v prezidentskom dekréte „Otázky štruktúry federálnych výkonných orgánov“. Centrálna banka Ruskej federácie nie je zaradená do zloženia týchto orgánov, čo znamená, že formálne nie je výkonným orgánom. Centrálna banka je teda špeciálnym nezávislým orgánom, ktorý vykonáva svoje funkcie v závislosti od priamo stanovených požiadaviek legislatívy.

Akty centrálnej banky Ruskej federácie teda nemožno pripisovať ani aktom výkonných orgánov, pretože v hierarchii regulačných právnych aktov zaujímajú samostatné miesto.

V súlade s čl. 7 federálneho zákona „O centrálnej banke Ruskej federácie“: Ruská banka v otázkach, ktoré patria do jej kompetencie, otázky vo forme pokynov, predpisov a pokynov predpismi povinné pre federálne vládne orgány, vládne orgány zakladajúcich subjektov Ruskej federácie a miestne vládne orgány, všetky právnické a fyzické osoby. V oblasti regulácie úverových vzťahov je možné citovať tieto akty Centrálnej banky Ruskej federácie:

Predpisy o postupe pri poskytovaní (umiestňovaní) peňažných fondov úverovými inštitúciami a ich vracaní (splácaní), ktoré určuje postup pre realizáciu operácií pre poskytovanie (umiestňovanie) peňažných prostriedkov bankami klientom - právnickým a fyzickým osobám, vrátane ostatných, a vrátenie (splatenie) finančných prostriedkov klientov baniek prijatých finančných prostriedkov, ako aj postup ich udržiavania účtovníctvošpecifikované operácie.

Predpisy o postupe poskytovania pôžičiek Bankou Ruska bankám zabezpečeným záložným právom a zárukami, upravujúce postup poskytovania pôžičiek Bankou Rusko bankám zabezpečeným zástavou zmeniek klientských organizácií banky a práva z pohľadávok vyplývajúce zo zmlúv o pôžičke klientskych organizácií banky a záruky bánk, ktoré sú spoločne a nerozdielne navzájom as bankou, ktorá si požičiava, sa zaväzujú splniť záväzky banky, ktorá si požičiava, voči Banke Ruska.

Predpisy o pravidlách účtovania v úverových inštitúciách nachádzajúcich sa na území Ruskej federácie, ktorými sa ustanovuje jednotný právny a metodický rámec pre organizáciu a vedenie účtovníctva, povinné pre všetky úverové inštitúcie na území Ruská federácia.

Pokyny k postupu pre Ruskú banku pri rozhodovaní o štátnej registrácii úverových inštitúcií a vydávaní licencií pre bankové operácie, ktorou sa ustanovuje postup registrácie úverovej inštitúcie pri jej vytvorení, ako aj pri jej reorganizácii, vytvorení pobočky a ostatné divízie úverovej inštitúcie a získavanie licencií na bankové operácie, zmeny a doplnenia k zložkám a ďalšie dokumenty úverovej inštitúcie, schválenie vedúcich úverovej inštitúcie.

Do formálneho zrušenia zostávajú v platnosti niektoré akty Štátnej banky ZSSR, napríklad Inštruktážne pokyny „O zavedení pravidiel započítavania zásob a výrobných nákladov“ a podľa smernice centrálnej banky Ruskej federácie, samotné pravidlá sa stali neplatnými.

Okrem toho je v súčasnosti v platnosti aj pokyn „O zúčtovacích, tkáčskych a rozpočtových účtoch otvorených v inštitúciách Štátnej banky ZSSR“, ktorý ustanovuje postup a požiadavky na otvorenie účtov pre rôzne právnické osoby v úverových inštitúciách, ako aj postup za opätovné vystavenie a zatvorenie účtov. Uvedený pokyn je použitý v časti, ktorá nie je v rozpore so smernicou Centrálnej banky Ruskej federácie „O postupe pri vydávaní karty so vzorkami podpisov a odtlačkov pečatí“.

Prezidentské dekréty

Dekréty prezidenta sú podriadenej povahy a uplatňujú sa za predpokladu, že nie sú v rozpore s federálnymi zákonmi Ruskej federácie.

Medzi akty prezidenta upravujúce úverové vzťahy možno vymenovať dekrét „O poskytovaní záruk alebo záruk za pôžičky a pôžičky“. Táto vyhláška ustanovuje postup a podmienky poskytovania záruk alebo záruk vláde Ruskej federácie, federálnym výkonným orgánom pre pôžičky a pôžičky, rôznym právnickým osobám.

Môžete tiež citovať dekrét „Otázky administratívy prezidenta Ruskej federácie“, ktorý medzi funkciami správy záležitostí rozlišuje uzatvorenie pôžičiek (spôsobom stanoveným právnymi predpismi Ruskej federácie) ( zmluvy o spotrebiteľskom úvere), ako aj organizácia ich uzatvárania organizáciami, ktoré sú jej podriadené.

Vyhláška „O zlepšovaní práce bankového systému Ruskej federácie“ ustanovuje niektoré všeobecné ustanovenia s cieľom obmedziť infláciu a zvýšiť efektívnosť bankového systému, chrániť záujmy bankových vkladateľov vrátane zásad interakcie medzi centrálnou bankou. Ruskej federácie a vlády Ruskej federácie na účely vykonávania koordinovaných opatrení na vykonávanie menovej politiky ...

Vládne akty

Vládne dekréty majú najčastejšie cielený charakter a uplatňujú sa vo vzťahu k výkonným orgánom a vláde samotnej Ruskej federácie. V oblasti regulácie úverových vzťahov je možné citovať tieto akty vlády Ruskej federácie:

Uznesenie „O postupe pri organizovaní prác spojených s prilákaním a využívaním zahraničných pôžičiek“, ktorým sa ustanovuje postup pre určovanie a získavanie pôžičiek v cudzej mene na vládne potreby, ako aj účely a smery použitia týchto pôžičiek.

Pokiaľ ide o získavanie pôžičiek na konkrétne účely a vyplácanie úrokov z pôžičiek prijatých organizáciami rôznych odvetví a činností v ruských úverových inštitúciách, existujú pravidlá pre refundáciu časti nákladov na platenie úrokov z pôžičiek z federálneho rozpočtu, ktoré sú určené vládou Ruskej federácie v uzneseniach. Takáto náhrada sa vykonáva poskytovaním subvencií na mesačnej báze alebo v inom poradí v požadovaných sumách za predpokladu, že sa pôžička použije na účely určené vládou Ruskej federácie, včasnou platbou nahromadeného úroku a včasným splatením pôžičky. v súlade so zmluvami o pôžičke.

Tieto pravidlá sú ustanovené najmä vo vzťahu k organizáciám ľahkého a textilného priemyslu, poľnohospodárskym výrobcom, organizáciám agropriemyselného komplexu, farmy organizácie spotrebiteľskej spolupráce a ďalšie organizácie.

Koncom roku 1998 okrem toho centrálna banka Ruskej federácie spolu s vládou Ruskej federácie prijala jedinečný zovšeobecňujúci dokument o hlavných smeroch jednotnej štátnej menovej politiky na rok 1999, čím plní funkcie určovania menová politika štátu. Tento dokument preveril situáciu v bankovom sektore v roku 1998, určil použitie takých nástrojov, ako je stanovenie povinných minimálnych rezerv, refinancovanie bánk, vykonávanie depozitných operácií a zavedenie politiky úrokových sadzieb pre operácie Bank of Russia, ako aj podmienky a ciele menovej politiky na rok 1999

Akty ministerstiev a oddelení

Normatívne akty federálnych ministerstiev a ministerstiev majú tradične najmenšiu právnu silu, preto ich musia dodržiavať a uplatňovať v časti, ktorá neodporuje iným vyššie uvedeným aktom.

Ako príklad aktov prijatých v oblasti regulácie úverových vzťahov možno uviesť:

Medzinárodné dohody

Medzi medzinárodné akty upravujúce úverové vzťahy možno rozlíšiť:

Dohoda krajín SNŠ „O jednotnom menovom systéme a koordinovaných menových a kurzových politikách štátov, ktoré si ponechali rubeľ ako zákonné platidlo“. Táto dohoda určuje implementáciu zúčtovaní v súlade s medzinárodným obchodom a bankovou praxou a postupom pre reguláciu menovej politiky v štátoch zóny rubľa, ako aj v štátoch, ktoré nie sú súčasťou pásma rubľa.

Jedným z hlavných medzinárodných dokumentov je Dohoda centrálnej banky Ruskej federácie a medzištátnej banky „O postupe a pravidlách vykonávania bankových činností medzištátnou bankou na území Ruskej federácie“. Táto dohoda definuje druh a zásady rôznych bankových operácií a iných transakcií vykonávaných medzištátnou bankou na území Ruskej federácie, postup pri vykonávaní investičných činností, finančné postupy, vyrovnania a interakcia s Centrálnou bankou Ruskej federácie , vytváranie a organizácia práce pobočiek a zastupiteľských úradov medzištátnej banky, ako aj dohľad a regulácia činnosti uvedenej banky.

Medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a národnými bankami rôznych štátov boli podpísané dohody o organizácii vyrovnaní, v ktorých jednou z právomocí bánk zúčastnených na dohodách je vzájomné požičiavanie v národných menách a vo voľne zameniteľných menách v súlade s akceptovaná medzinárodná banková prax a zákony platné na územiach bánk. zmluvné strany dohôd. To umožňuje jednotlivým úverovým inštitúciám rôznych krajín organizovať korešpondenčné vzťahy s cieľom zaistiť záujmy svojich klientov. Príkladom je dohoda medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a Národnou bankou Bieloruskej republiky, medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a Národnou bankou Tadžikistanu, Centrálnou bankou Ruskej federácie a Lotyšskou bankou , ako aj ďalšie dohody.

Okrem dohôd o vyrovnaní s niekoľkými štátmi boli podpísané aj rôzne zmluvy, ktoré upravujú vzťahy vo všeobecnosti v bankovom sektore a najmä v úverovej sfére. 17. júla 1997 centrálna banka Ruskej federácie a Národná banka Kazachstanu podpísali dohodu o spolupráci v oblasti dohľadu nad činnosťou úverových inštitúcií, dohodu o organizácii korešpondenčných vzťahov a dohoda o spolupráci v oblasti informačného a štatistického výskumu v bankovej a finančnej oblasti.

Obchodné zvyky

V súlade s čl. 5 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie, jedným zo zdrojov občianskoprávnej úpravy je zvyk obchodného obratu. V súčasnosti majú colné orgány v rade zdrojov zanedbateľný podiel. Dôvodom je podrobná regulácia bankových vzťahov prechodnými normami zákonov a stanov. Bankový systém v Rusku je navyše príliš mladý, a preto sa skutočne zmysluplné zvyky ešte nevyvinuli. Niekoľko príkladov zvykov zahŕňa zvyky pri poskytovaní určitých modelov požičiavania (bežný účet, prečerpanie). Je potrebné poznamenať, že niektoré z nich sú v rozpore s legislatívou, predovšetkým s aktmi Ruskej banky (napríklad pokiaľ ide o otváranie úverových účtov, spôsoby splácania pôžičiek, obchádzanie bežného účtu). Používanie týchto zvykov je neprijateľné, pokiaľ nebudú v predpisoch vykonané príslušné zmeny a doplnenia.

Miestne predpisy

Miestne akty nie sú normatívne právne, pretože nemajú všeobecne záväzný charakter. Tieto akty sa nezverejňujú, ale iba v prípade potreby upozorňujú oprávnené a zainteresované osoby.

Odporúča sa zahrnúť uvedenie takýchto aktov do zmluvy o pôžičke; úverová inštitúcia môže byť tiež povinná informovať klientov o prijatí miestnych zákonov týkajúcich sa poskytovania pôžičiek, s výnimkou miestnych zákonov, ktoré určujú všeobecnú politiku, limitov požičiavania ( vrátane tých, ktoré predstavujú obchodné tajomstvo), ktoré neovplyvňujú práva a záujmy klientov úverovej inštitúcie.

Medzi miestne akty úverovej inštitúcie, ktoré majú vplyv na úverové vzťahy, patria: pravidlá zákazníckych služieb, nariadenia, pokyny, pravidlá o rozdelení úverovej inštitúcie (napríklad nariadenia o úverovom výbore, predpisy o správe úverov, úverovej politike, pokyny o postupe udeľovania pôžičky právnickým a fyzickým osobám, pokyny o postupe pri podpore úverových projektov atď.); predpisy o pobočkách úverovej inštitúcie; príkazy, pokyny, rozhodnutia autorizovaných orgánov úverovej inštitúcie.

Po zvážení systému regulačných právnych aktov upravujúcich úverové vzťahy je možné vyvodiť záver o rozmanitosti legislatívnych aktov, ako aj o potrebe zosúladiť rôzne akty so súčasnou legislatívou, ako aj o probléme kodifikácie bankových právnych predpisov. a zvýraznenie sektora úverovej legislatívy pre podrobnú a jasnú reguláciu úverových vzťahov.

Odkazy

1. Ústava Ruskej federácie prijatá ľudovým hlasovaním 12.12.1993 „Rossiyskaya Gazeta“, č. 237 z 25.12.1993
2. Občianskeho zákonníka Ruskej federácie (prvá časť) z 30.11.1994, č. 51-FZ, SZ RF zo dňa 05.12.1994, č. 32, čl. 3301.
3. Občiansky zákonník Ruskej federácie (druhá časť) z 26. novembra 1996, č. 14-FZ, SZ RF z 29. januára 1996, č. 5, čl. 410.
4. Občiansky zákonník Ruskej federácie (časť tretí) z 26. novembra 2001, č. 146-FZ, „Rossiyskaya Gazeta“, č. 233, z 28. novembra 2001
5. Federálny zákon č. 86-FZ z 10. júla 2002 „O centrálnej banke Ruskej federácie (Banka Ruska)“, SZ RF z 15. júla 2002, č. 28, čl. 2790.
6. Federálny zákon z 02.12.1990, č. 395-1 „O bankách a bankových činnostiach“, SZ RF zo dňa 05.02.1996, č. 6, čl. 492.
7. Federálny zákon Ruskej federácie z 26. decembra 1995 č. 208-FZ „Dňa akciové spoločnosti“, SZ RF zo dňa 01.01.1996, č. 1, článok 1.
8. Federálny zákon Ruskej federácie zo 16. júla 1998, č. 102-FZ „O hypotékach (zástava nehnuteľností)“, SZ RF z 20. júla 1998, č. 29, čl. 3400.
9. Federálny zákon Ruskej federácie z 10.12.2003, č. 173-FZ „O regulácii meny a kontrole meny“, SZ RF z 15.12.2003, č. 50, čl. 4859.
10. Federálny zákon Ruskej federácie z 21. júla 1997 č. 119-FZ „O exekučných konaniach“, SZ RF z 28. júla 1997, č. 30, čl. 3591.
11. Federálny zákon Ruskej federácie z 26.03.1998, č. 41-FZ „O drahých kovoch a drahokamy“, SZ RF zo dňa 30.03.1998, č. 13, čl. 1463.
12. Vyhláška prezidenta Ruskej federácie z 20.05.2004, č. 649 „Otázky štruktúry federálnych výkonných orgánov“, SZ RF z 24.05.2004, č. 21, čl. 2023.
13. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 31. augusta 1998 č. 54-P „O postupe poskytovania (umiestňovania) finančných prostriedkov úverovými inštitúciami a ich vrátení (splácaní)“, „Vestník Ruskej banky“ 70-71 z 8. októbra 1998.
14. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 03.10.2000 č. 122-P „O postupe poskytovania pôžičiek Bankou Ruska bankám zabezpečeným záložným právom a zárukou“, „Vestník Ruskej banky“ , Č. 54 zo dňa 09.10.2000.
15. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 05.12.2002, č. 205-P „O pravidlách účtovania v úverových inštitúciách umiestnených na území Ruskej federácie“, „Bulletin Banky Ruska“, č. 70 -71 zo dňa 25.12.2002.
16. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 14. januára 2004 č. 109-I „O postupe Banky Ruska pri rozhodovaní o štátnej registrácii úverových inštitúcií a vydávaní licencií na vykonávanie bankových operácií“ „Bulletin Bank of Russia“, č. 15 z 20. februára 2004.
17. Inštrukčné pokyny Štátnej banky ZSSR zo dňa 30.10.1987 č. 174-87 „O zavedení pravidiel započítavania zásob a výrobných nákladov“, „Vestník normatívnych aktov ministerstiev a oddelení ZSSR“, 1988, č. 6.
18. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 05.04.2002 č. 1131-U „O neuplatňovaní určitých normatívnych aktov Štátnej banky ZSSR na území Ruskej federácie“, „Vestník banky Rusko “, č. 21 zo 17.04.2002.
19. Pokyn Štátnej banky ZSSR zo dňa 30.10.1986, č. 28 „O zúčtovaní, bežných a rozpočtových účtoch otvorených v inštitúciách Štátnej banky ZSSR“, „Zákon“, č. 1, 1997
20. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 21. júna 2003, č. 1297-U „O postupe pri vydávaní preukazu so vzorkami podpisov a odtlačkov pečiatok“, „Vestník Ruskej banky“, č. 36 z 27. júna 2003.
21. Vyhláška prezidenta Ruskej federácie z 23.07.1997, č. 773 „O poskytovaní záruk alebo záruk za pôžičky a pôžičky“, SZ RF z 28. júla 1997, č. 30, čl. 3606.
22. Vyhláška prezidenta Ruskej federácie z 8. júla 2000, č. 1444 „Otázky administratívy prezidenta Ruskej federácie“, SZ RF zo 14. augusta 2000, č. 33, čl. 3350.
23. Vyhláška prezidenta Ruskej federácie z 10.06.1994, č. 1184 „O zlepšovaní práce bankového systému Ruskej federácie“, SZ RF z 13.06.1994, č. 7, čl. 696.
24. Vyhláška vlády Ruskej federácie z 19.03.1992, č. 173 „O postupe pri organizovaní prác spojených s prilákaním a využívaním zahraničných pôžičiek“, „Rossiyskaya Gazeta“, č. 77 z 03.04.1992.
25. Vyhláška vlády Ruskej federácie z 22. augusta 2001 č. 616 „O schválení pravidiel pre refundáciu časti nákladov na úroky z pôžičiek prijatých organizáciami ľahkého a textilného priemyslu v ruských úverových inštitúciách z federálneho rozpočtu“ , SZ RF zo dňa 27. augusta 2001, č. 35, čl. 3523.
26. Vyhláška vlády Ruskej federácie z 03/07/2001, č. 192 „O schválení postupu náhrady časti nákladov na pôžičky prijaté z ruských úverových inštitúcií poľnohospodárskymi výrobcami, organizáciami z federálneho rozpočtu. agropriemyselný komplex, farmy a organizácie spotrebiteľskej spolupráce “, SZ RF z 26. marca 2001, č. 13, čl. 1244.
27. „Hlavné smery jednotnej štátnej menovej politiky na rok 1999“, schválené centrálnou bankou Ruskej federácie (spolu s „opatreniami na reštrukturalizáciu bankového systému Ruskej federácie“, schválenými predstavenstvom banky Rusko 17. novembra 1998, Prezídiom vlády Ruskej federácie 21. novembra 1998), „Vestník Ruskej banky“, č. 84 zo 4. decembra 1998
28. Uznesenie Ministerstva poľnohospodárstva a výživy Ruskej federácie č. 325, Ministerstva financií Ruskej federácie č. 47 n zo dňa 20.04.2000 „O schválení zmluvy o pôžičke o poskytnutí finančných prostriedkov zo špeciálneho rozpočtového fondu na zvýhodnené požičiavanie organizácii agropriemyselného komplexu v roku 2000 “,„ Vestník normatívnych aktov federálnych výkonných orgánov “, č. 29 zo 17. júla 2000
29. Dohoda krajín SNŠ z 09.10.1992 „O jednotnom menovom systéme a koordinovanej menovej a kurzovej politike štátov, ktoré si ponechali rubeľ ako zákonné platidlo“, Informačný bulletin Rady hláv štátov a Rady hláv Vláda SNS „Spoločenstvo“, č. 7, rok 1992
30. Dohoda Centrálnej banky Ruskej federácie a medzištátnej banky zo dňa 02.12.1996 „O postupe a pravidlách vykonávania bankových činností na území Ruskej federácie medzištátnou bankou“, „Vestník Ruskej banky“ č. 64 zo dňa 26.10.1999.
31. Dohoda medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a Národnou bankou Bieloruskej republiky zo dňa 20. februára 1997 „O organizácii vyrovnania medzi hospodárskymi subjektmi Ruskej federácie a Bieloruskej republiky“, „Vestník Ruskej banky “, Č. 28 zo 14. mája 1997.
32. Dohoda medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a Národnou bankou Tadžikistanu zo dňa 13.02.1997 „O organizácii osád“, „Vestník Ruskej banky“, č. 28 zo 14.05.1997.
33. Dohoda medzi Centrálnou bankou Ruskej federácie a Lotyšskou bankou zo dňa 02.12.1997 „O organizácii vyrovnaní medzi hospodárskymi subjektmi Ruskej federácie a Lotyšskej republiky“, „Vestník Ruskej banky“ č. 10 zo dňa 20.02.1997.

ktoré bankoví odborníci často používajú vo svojom prejave

dátum zverejnenia: 26. 4. 2013

dátum aktualizácie: 02.01.

Bankári si veľmi dobre uvedomujú predpisy, ktorými sa riadia ich činnosti. Tieto dokumenty sa v banke mnohokrát prečítajú v závislosti od zložitosti vykonávaných operácií a výskytu nových. Navyše v Rusku zákony, pokyny a nariadenia neustále prechádzajú zmenami, často veľmi významnými, a musíte si ich znova prečítať. A čísla týchto dokumentov si rýchlo zapamätáme. Za týmito číslami je celá éra rozvoja bankovníctva v Rusku a obrovské množstvo znalostí, ktoré regulujú celý rozsah bankových operácií.

V tejto súvislosti, aby sa vo svojom prejave obmedzila zmienka o akomkoľvek normatívnom akte zamestnanci banky pomenujú iba číslo dokladu bez toho, aby použili jeho názov alebo čokoľvek o ňom... Vyhradení odborníci absolútne chápu, čo to je, čo to je a prečo to bolo spomenuté.

ProfBanking zverejňuje zoznam hlavných dokumentov upravujúcich bankové činnosti a uvádza krátku anotáciu ku každému regulačnému aktu, aby zaviedol neznalých do bankovníctva.

Ak chcete vidieť všetko bankové dokumenty a ich texty, choďte do bankovej knižnice.

Hlavné predpisy upravujúce bankovníctvo:

395-1 - hlavný federálny zákon o bankách a bankových činnostiach uvádza pojmy „úverová organizácia“, „banka“, „nebanková úverová organizácia“, „banková skupina“, „bankový holding“, „bankové operácie“, „vklad“ , „vkladateľ“, stanoví hodnotu minima overený kapitál banka, kvalifikačné požiadavky na bankových manažérov, obsahuje pravidlá o registrácii úverových inštitúcií a ich licencovaní, ako aj dôvody na odobratie bankovej licencie, najmä reorganizáciu a likvidáciu bánk. Tento zákon by mal, samozrejme, poznať každý zamestnanec banky.

Federálny zákon č. 395-1 z 02.12.1990 „O bankách a bankových činnostiach“

86-FZ- zákon o Centrálnej banke Ruskej federácie, ustanovuje funkcie Centrálnej banky Ruskej federácie, opisuje riadiace orgány Ruskej banky, požiadavky na vykazovanie Ruskej banky, určuje menovú jednotku Ruska, hlavné nástroje a metódy menovej politiky, práva Centrálnej banky Ruskej federácie vykonávať určité operácie a týka sa tiež bankovej regulácie a bankového dohľadu. Každý zamestnanec banky by mal poznať tento zákon.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 86-FZ z 10. júla 2002 „O centrálnej banke Ruskej federácie (Ruská banka)“

579-P- Účtovná osnova pre účtovníctvo v banke a pravidlá pre účtovanie transakcií v účtovníctve banky (do 3. apríla 2017 sa uplatňovalo nariadenie č. 385-P, ale bolo zrušené).

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 579-P z 27. februára 2017 „Dňa Účtovná osnova pre úverové inštitúcie a postup pri jej uplatňovaní »

Absolvujte školenie o video kurze „Základy účtovníctva v banke“,

porozumieť bankovému účtovníctvu a všetkým účtovným pojmom raz a navždy

153-I- najdôležitejší dokument o pravidlách otvárania a zatvárania všetkých typov bankových účtov otvorených pre fyzické osoby, právnické osoby, podnikateľov: bežné, zúčtovacie, korešpondenčné a iné účty. Pokyn platí aj pre účty pre účtovanie vkladov (vkladov) a vkladových účtov súdov, oddelení súdneho exekútora, orgánov činných v trestnom konaní a notárov. Pokyn obsahuje zoznam dokumentov potrebných na otvorenie každého účtu, požiadavky na vedenie právneho prípadu klienta, vypracovanie karty so vzorovými podpismi a odtlačkom pečiatky.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie č. 153-I z 30. mája 2014 „O otváraní a zatváraní bankových účtov, vkladových účtov, vkladových účtov“

161-FZ- zákon o národnom platobnom systéme. Tento zákon je novým kolom vo vývoji systému vyrovnania v Ruskej federácii. Stanovuje právne a organizačné základy národného platobného systému, upravuje postup pri poskytovaní platobných služieb vrátane vykonávania prevodu finančných prostriedkov, používania elektronických platobných prostriedkov, činnosti subjektov národného platobného systému. , a tiež určuje požiadavky na organizáciu a prevádzku platobných systémov, postup pri výkone dohľadu a pozorovania vo vnútroštátnom platobnom systéme.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 161-FZ z 27. júna 2011 „O národnom platobnom systéme“

383-P- Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie, ktorým sa stanovujú pravidlá pre prevod finančných prostriedkov úverovými inštitúciami v ruských rubľoch prostredníctvom bankových účtov a bez otvárania bankových účtov. Predpis č. 383-P bol vypracovaný na základe zákona 161-FZ „O národnom platobnom systéme“ a ustanovuje nasledujúce formy bezhotovostných platieb: zúčtovanie platobnými príkazmi; akreditívom; zberné príkazy; šekmi; inkaso; vo forme elektronického prevodu peňazí.

Prevody peňazí je možné vykonať príkazmi vo forme: platobný príkaz, inkasný príkaz, žiadosť o platbu, platobný príkaz. Formy týchto dokumentov sú uvedené v prílohách k predpisu 383-P.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 383-P z 19. júna 2012 „O pravidlách prevodu finančných prostriedkov“

199-I- jeden z najdôležitejších pokynov Centrálnej banky Ruskej federácie, ktorým sa ustanovuje metodika výpočtu povinných ukazovateľov bánk. Pokyn ustanovuje 12 povinných štandardov, z ktorých každý musí banka dodržiavať každý deň (pred 1. januárom 2020 bol aplikovaný pokyn č. 180-I, ktorý bol však zrušený).

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie č. 199-I z 28. júna 2017 „O povinných ukazovateľoch a príplatkoch k pomeru kapitálovej primeranosti pre banky s univerzálnou licenciou“

595-P- Nariadenie, ktoré upravuje pravidlá pre účastníkov platobného systému Banky Ruska (PS BR). Nariadenie 595-P okrem toho zaviedlo novú štruktúru BIK a postup jeho prideľovania, ale pre existujúce banky zostáva BIK rovnaký.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 595-P zo dňa 06.07.2017 „O platobnom systéme Banky Ruska“

507-P- predpisy o FOR (FOR - fond povinných rezerv): ako vypočítať výšku povinných rezerv, postup pri regulácii FOR, postup pri zostavovaní a predkladaní výpočtu povinných rezerv Ruskej banke.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 507-P zo dňa 01.12.2015 „O povinných rezervách úverových inštitúcií“

590-P- jedno z najdôležitejších a najkomplexnejších nariadení Ruskej banky; ustanovuje postup klasifikácie pôžičiek podľa kategórií kvality s prihliadnutím na finančnú situáciu dlžníka a kvalitu dlhovej služby voči nim, určuje hranice výšky odhadovanej rezervy ako percento z istiny, špecifiká tvorba rezervy na pôžičky na portfóliá homogénnych pôžičiek, postup pri odpise nedobytných pohľadávok bankou na pôžičky. Požadovaný dokument pre prácu s pôžičkami, diskontovanými zmenkami, cennými papiermi pre transakcie s odloženou platbou alebo dodaním, faktoringové požiadavky (do 14. júla 2017 sa uplatňovalo nariadenie č. 254-P, ale bolo zrušené)

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 590-P z 28. júna 2017 „Predpisy o postupe pri vytváraní rezerv úverovými inštitúciami na možné straty z pôžičiek, pôžičiek a podobných dlhov“

611-P- dokument o zatriedení ostatných (nesúvisiacich s pôžičkami podľa 590-P) prvkov výpočtového základu s cieľom vytvoriť rezervu na možné straty.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 611-P z 23. októbra 2017 „O postupe pri tvorbe rezerv na možné straty úverových inštitúcií“

4927-U- Viete o tom, že každá komerčná banka poskytuje Ruskej banke niekoľko desiatok rôznych správ o svojej činnosti štvrťročne, mesačne, desaťdňovo a denne? Tento dokument zavádza formuláre pre vykazovanie úverových inštitúcií. Veľmi rozsiahla regulácia. Obsahuje nielen formy správ, ale aj postup pri príprave a prezentácii každej správy.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Vyhláška Banky Ruska č. 4927-U zo dňa 08.10.2018 „O zozname, formulároch a postupe pri zostavovaní a odosielaní tlačív nahlasovania úverových inštitúcií centrálnej banke Ruskej federácie“

646-P- ustanovuje metodiku určovania výšky kapitálu banky s prihliadnutím na medzinárodné prístupy k zvyšovaniu stability bankového sektora (Bazilej III). Suma vlastných zdrojov (kapitálu) stanovená v súlade s nariadením 646-P sa používa na stanovenie hodnôt povinných štandardov, ako aj v iných prípadoch, keď sa na určenie ukazovateľa vlastných zdrojov úverovej inštitúcie používa hodnotu prudenciálnych štandardov činnosti.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 646-P zo dňa 04.07.2018 „O metodike určovania vlastného imania (kapitálu) úverových inštitúcií („ BASEL III “)“

178-I- stanovuje veľkosť (limity) otvorených devízových pozícií, metodiku ich výpočtu a špecifiká dohľadu nad ich dodržiavaním.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Pokyn Ruskej banky č. 178-I z 28. decembra 2016 „O stanovení veľkosti (limitov) pozícií otvorenej meny, metodiky ich výpočtu a špecifikách dohľadu nad ich dodržiavaním úverovými inštitúciami“

148-I- normatívny akt týkajúci sa vydávania akcií a dlhopisov komerčnými bankami, prípravy prospektu cenných papierov, registrácie emisie cenných papierov bankami.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie č. 148-I z 27. decembra 2013 „O postupe pri vydávaní cenných papierov úverových inštitúcií na území Ruskej federácie“

135-I- rozsiahly a komplexný regulačný akt týkajúci sa otázok štátnej registrácie bánk a vydávania licencií týmto bankám. Tento dokument je dobre známy právnym službám banky a vedeniu banky. Popisuje všetky typy bankových licencií, všeobecné požiadavky na zakladateľov banky, zoznam dokumentov predložených Centrálnej banke Ruskej federácie na získanie licencií, otváranie a zatváranie pobočiek bankami, reorganizáciu banky. .

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie č. 135-I zo dňa 02.04.2010 „O postupe banky pre Rusko pri rozhodovaní o štátnej registrácii úverových inštitúcií a vydávaní licencií na bankové operácie“

242-P- dokument o vnútornej kontrole v banke, čo je potrebné pre systém vnútornej kontroly v banke, ako ho organizovať.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 242-P zo 16.12.2003 „Nariadenie o organizácii vnútornej kontroly v úverových inštitúciách a bankových skupinách“

115-FZ- federálne právo zamerané na vytvorenie mechanizmu boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. K neobvyklým funkciám, ktoré banky majú, tento zákon pridal ešte jednu - funkciu povinnej kontroly podozrivých transakcií s povinnosťou predložiť o nich informácie Rosfinmonitoringu. Od prijatia zákona v roku 2001 sa v práci bánk veľa zmenilo: objavili sa plnohodnotné interné služby, ktoré sa zaoberajú iba otázkami boja proti legalizácii, sú spísané rozsiahle interné dokumenty banky o boji proti legalizácii, dotazníky boli vyvinuté pre klientov, pre príjemcov, boli zavedené špeciálne softvérové ​​systémy a komunikačné kanály ...

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 115-FZ z 08.07.2001 „O boji proti legalizácii (praniu špinavých peňazí) príjmov z trestnej činnosti a o financovaní terorizmu“

499-P- toto je postup na identifikáciu zákazníkov, aby sa dodržali ustanovenia zákona 115-FZ.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 499-P 15.10.2015 „O identifikácii klientov, zástupcov zákazníkov, príjemcov a skutočných vlastníkov úverovými inštitúciami s cieľom zabrániť legalizácii (praniu špinavých peňazí) výnosov zo zločinu a financovania terorizmu “

39-FZ- hlavný normatívny akt na trhu s cennými papiermi a činnosti profesionálnych účastníkov trhu s cennými papiermi; zákon ustanovuje pojmy „zabezpečenie vlastného imania“, „podiel“, „dlhopis“, „možnosť emitenta“, „emitent“, „registračné číslo emisie“, „verejná ponuka cenných papierov“, „kótovanie cenných papierov“, „ maklérska činnosť “,„ Činnosť predajcu “,„ činnosti v oblasti správy cenných papierov “,„ činnosti depozitára “a ďalšie.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 39-FZ z 22.04.1996 „O trhu s cennými papiermi“

Ženevský dohovor alebo (zmenka)- medzinárodný normatívny akt, uzavretý v Ženeve v roku 1930, ktorý pre ZSSR vstúpil do platnosti v roku 1937 a postupne sa rozširuje do Ruska. Odkazuje na špeciálne zmenkové právne predpisy a ustanovuje jednotné normy a požiadavky na registráciu zmeniek a obeh zmeniek pre štáty, ktoré pristúpili k dohovoru. Napriek tomu, že zmenky v Rusku nie sú upravené ani tak Ženevskými dohovormi, ako vyhláškou Ústredného výkonného výboru a Rady ľudových komisárov ZSSR zo 7. augusta 1937 č. 104/1341 „O uzákonení ustanovenie o zmenke a zmenke “, prakticky opakujúce sa normy Ženevského dohovoru, na prácu s zmenkami musíte oba dokumenty veľmi dobre poznať.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

645-P- pravidlá pre vydávanie a výkon vkladových certifikátov a úspor bankami, zahŕňa aj požiadavku na povinnú registráciu podmienok pre vydanie sporenia a vkladových certifikátov úverových inštitúcií v Banke Ruska.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Banky Ruska zo dňa 03.07.2018 č. 645-P „O sporiacich a vkladových certifikátoch úverových inštitúcií“

ProfBanking špeciálne pre vás pripravil bezplatné mini-testy:

173-FZ- zákon o devízovej politike Ruska zavádza pojmy „domáce cenné papiere“, „zahraničné cenné papiere“, „rezidenti“, „nerezidenti“, „devízové ​​transakcie“ a zakotvuje základný princíp devízovej legislatívy: „Všetko je zakázané, okrem toho, čo je výslovne dovolené“. Tento zákon je pre banky veľmi dôležitý, pretože banky sú poverené funkciou agentov devízovej kontroly.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 173-FZ z 10. decembra 2003 „O regulácii meny a kontrole meny“

177-FZ- zákon o poistení vkladov v bankách, definuje základné princípy poistenia vkladov, účastníkov poistného systému, ktoré vklady sú poistené, poistnú udalosť, výšku náhrady vkladov v banke, pôsobnosť poistenia vkladov Agentúra, požiadavky na banky zúčastnené na systéme poistenia vkladov, postup výpočtu a platby poistného bankami na účet agentúry v Banke Ruska.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Federálny zákon č. 177-FZ z 23. decembra 2003 „O poistení vkladov v bankách Ruskej federácie“

630-P- určuje postup vykonávania hotovostných transakcií bankami s hotovostnými rubľami počas bankových operácií a iných transakcií, postup pri práci s bankovkami Ruskej banky, ktoré majú pochybnosti o ich solventnosti, insolventnými bankovkami Banky Ruska „prítomnosť znakov falšovania, ktoré nevzbudzujú pochybnosti medzi pokladňou úverovej inštitúcie, a tiež ustanovujú pravidlá pre skladovanie, prepravu a vyberanie hotovosti v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Ruskej banky č. 630-P z 29. januára 2018 „O postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií a pravidlách skladovania, prepravy a zbierania bankoviek a mincí Ruskej banky v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie“

Pozrite si texty súčasných predpisov

o bankovníctve v našom

2054-U- ustanovuje postup vykonávania hotovostných transakcií v autorizovaných bankách s bankovkami cudzích štátov.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 2054-U zo 14. augusta 2008 „O postupe pri hotovostných transakciách s cudzou menou v hotovosti v autorizovaných bankách na území Ruskej federácie“

266-P- ustanovuje postup vydávania bankových kariet na území Ruskej federácie úverovými inštitúciami a špecifiká vykonávania transakcií s platobnými kartami, ktorých emitentom môže byť úverová inštitúcia, zahraničná banka alebo zahraničná organizácia.

Oficiálne podrobnosti predpisu:

Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 266-P zo dňa 24.12.2004 „O vydávaní platobných kariet a transakciách vykonaných s ich použitím“

V prístupnom jazyku o práci modernej komerčnej banky:

hlavný diaľkový kurz ProfBanking

SKUTOČNÝ PERLA V MORE BANKOVÝCH KURZOV

Medzi hlavné legislatívne a regulačné dokumenty upravujúce bankové činnosti patria: Občiansky zákonník Ruskej federácie; Daňový poriadok Ruskej federácie;

Federálny zákon „O bankách a bankových činnostiach“ zo dňa 02.12.90 č. 3951 (v znení zmien a doplnení 21.03.02);

Federálny zákon „O centrálnej banke Ruskej federácie (Banka Ruska)“ z 10.07.02 č. 86-FZ;

Federálny zákon o audite zo dňa 07.08.01 č. 119-FZ (v znení účinnom 30. 12. 01);

Federálny zákon „o akciových spoločnostiach“ zo dňa 26.12.95 č. 208-FZ (v znení účinnom 21.03.02);

Federálny zákon „O spoločnostiach s ručením obmedzeným“ zo dňa 08.02.98 č. 14-FZ (v znení zmien a doplnení 21.03.02);

Federálny zákon „o účtovníctve“ z 21. novembra 1996 č. 129-FZ (v znení neskorších predpisov 28. marca 2002);

Federálny zákon „O trhu s cennými papiermi“ z 22. apríla 1996 č. 39-FZ (škoda, zo dňa 7. marca 01);

Federálny zákon „O zmenke a zmenke“ zo dňa 11.03.97 č. 48-FZ;

Zákon Ruskej federácie „o regulácii meny a kontrole meny“ z 09.10.92 č. 3615-1 (v znení zmien a doplnení 30.12.01);

Nariadenie Banky Ruska „O pravidlách účtovania v úverových inštitúciách umiestnených na území Ruskej federácie“ zo dňa 05.12.02 č. 205-P.

7.2. Vlastnosti organizácie kontroly a auditu v bankovom systéme Ruskej federácie

V Ruskej federácii vykonávajú kontrolu nad aktivitami komerčných bánk štátne orgány, nezávislé audity a služby vnútornej kontroly bánk.

Banková regulácia a dohľad sú medzi finančnými inštitúciami najprísnejšie. Úverové inštitúcie pri svojej práci musia dodržiavať prísne pravidlá systému bankovej regulácie, ktoré sú súborom zákonov a pravidiel stanovených oprávnenými štátnymi orgánmi. Tieto pravidlá sa týkajú postupu otvárania a licencovania činností úverových inštitúcií, vykonávania bankových operácií a povahy ponúkaných služieb, kvality a veľkosti poskytovaných pôžičiek, primeranosti kmeňového kapitálu, transparentnosti finančného výkazníctva a mnohých ďalších otázok .

Orgán bankovej regulácie a bankového dohľadu v súlade s čl. 56 federálneho zákona „O centrálnej banke Ruskej federácie (Banka Ruska)“ je Ruská banka. Hlavnými cieľmi bankovej regulácie a dohľadu sú udržanie stability ruského bankového systému a ochrana záujmov vkladateľov a veriteľov.

Predmetom bankového dohľadu sú bankové činnosti vykonávané úverovými inštitúciami, pri ktorých je potrebné dodržiavať bankovú legislatívu a ďalšie predpisy obsahujúce normy bankového práva v Rusku.

V prípade porušenia federálnych zákonov, predpisov a pokynov Bankou Ruska zo strany úverovej inštitúcie, neodoslania alebo predloženia neúplných a nepresných informácií má Banka Rusko právo uplatniť voči úverovým inštitúciám sankcie až do odvolania povolenie na vykonávanie bankových operácií.

Povinnosť každoročného auditu úverových inštitúcií je zakotvená vo federálnom zákone „O bankách a bankových činnostiach“ (článok 42) a federálnom zákone „o audítorských činnostiach“ (článok 7).

Ročný audit bánk vykonáva audítorská organizácia s oprávnením vykonávať tieto audity v súlade s ruskými právnymi predpismi. Audítorská organizácia je povinná vypracovať stanovisko k výsledkom auditu, ktoré obsahuje informácie o spoľahlivosti účtovnej závierky úverovej inštitúcie, o jej súlade s povinnými štandardmi stanovenými Ruskou bankou, o kvalite riadenia úverová inštitúcia, stav vnútornej kontroly a súlad účtovného postupu s právnymi predpismi Ruska.

Predmetom povinného auditu je výročná správa úverovej inštitúcie, ako aj správy, ktoré sú predmetom uverejnenia v otvorenej tlači („zverejnené správy“).

Správa audítora o spoľahlivosti vykazovania je nevyhnutnou prílohou výročnej správy úverovej inštitúcie, ktorá sa predkladá Banke Ruska. V súlade s čl. 8 federálneho zákona „O bankách a bankových činnostiach“ je úverová inštitúcia povinná zverejňovať výročnú správu každoročne osvedčenú audítorskou organizáciou.

Predpisy Banky Ruska obsahujú požiadavky, podľa ktorých prospekty podliehajú certifikácii nezávislou audítorskou spoločnosťou pri vydávaní akcií spojených so zvýšením základného imania úverovej inštitúcie a prospektov pri vydávaní dlhopisov.

Audítorské organizácie sú teda nevyhnutným prvkom infraštruktúry bankového trhu. Spolu so štátnymi orgánmi dohľadu prispievajú k stabilnému fungovaniu bankového systému Ruskej federácie, k jeho neustálemu zlepšovaniu a integrácii do svetovej bankovej komunity.

Aby audítori vyjadrili svoj názor na spoľahlivosť auditovaných účtov, zvyčajne zvažujú tieto aspekty:

7. Súlad s aktuálnymi právnymi predpismi a predpismi Banky Ruska o transakciách vykonaných úverovou inštitúciou.

8. Stav účtovníctva a vykazovania transakcií vykonaných úverovou inštitúciou.

9. Plnenie povinných ekonomických štandardov stanovených Bankou Ruska.

10. Kvalita riadenia úverovej inštitúcie vrátane stavu systému vnútornej kontroly:

primeranosť riadiacej štruktúry vzhľadom na typy a objemy vykonaných operácií;

hodnotenie úverovej politiky a kvality riadenia úverového rizika;

stav interného účtovníctva a vykazovania podľa typov odborných činností na trhu s cennými papiermi;

riadenie rizík pri vykonávaní operácií na trhu s cennými papiermi;

organizácia kontroly činností pobočiek.

1. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 14. januára 2004 č. 109-I „O postupe banky pre Rusko pri rozhodovaní o štátnej registrácii úverových inštitúcií a vydávaní licencií na bankové operácie“;
2. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. januára 2004 č. 110-I „O povinných bankových ukazovateľoch“;
3. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 05.12.2002 č. 205-P „O pravidlách účtovania v úverových inštitúciách nachádzajúcich sa na území Ruskej federácie“;
4. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 28. marca 2004 č. 255-P „O povinných ukazovateľoch pre úverové inštitúcie“;
5. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 09.10.2002 č. 199-P „O postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie“;
6. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. januára 2004 č. 1379-U „O hodnotení finančnej stability banky s cieľom uznať ju ako dostatočnú na účasť v systéme poistenia vkladov“;
7. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. januára 2004 č. 248-P „O postupe, ktorým Banka Ruska posúdi petíciu banky, aby Banka Ruska vydala stanovisko k súladu banky s požiadavkami za účasť v systéme poistenia vkladov “;
8. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 10. februára 2003 č. 215-P „O metodike určovania vlastného imania (kapitálu) úverových inštitúcií“;
9. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 03.10.2002 č. 2-P „O bezhotovostných platbách v Ruskej federácii“;
10. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie z 28. apríla 2004 č. 113-I „O postupe pri otváraní, zatváraní, organizovaní práce zmenární a postupe autorizovaných bánk na vykonávanie určitých typov bankových operácií a iných transakcie s cudzou menou a menou Ruskej federácie, šeky (vrátane cestovných šekov), ktorých nominálna hodnota je uvedená v cudzej mene, za účasti jednotlivcov “;
11. Pokyny centrálnej banky Ruskej federácie z 01.06.2004 č. 114-I „O postupe pri rezervácii a vrátení sumy rezervácie pri vykonávaní devízových transakcií“;
12. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 01.06.2004 č. 258-P „O postupe pri predkladaní podporných dokumentov a informácií týkajúcich sa vykonávania devízových transakcií s nerezidentmi v zahraničnom obchode rezidentmi autorizovaných bánk transakcie a výkon kontroly nad vykonávaním devízových transakcií autorizovanými bankami “;
13. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie z 15. júna 2004 č. 117-I „O postupe pri predkladaní dokumentov a informácií rezidentmi a nerezidentmi autorizovaným bankám pri vykonávaní devízových transakcií, postup pri účtovaní autorizovanými bankami devízových transakcií a vydávania transakčných pasov “;
14. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie z 30. marca 2004 č. 111-I „O povinnom predaji časti devízových výnosov na domácom devízovom trhu Ruskej federácie“;
15. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 07.06.2004 č. 115-I „O špeciálnych účtoch na účtovanie finančných prostriedkov nerezidentov“;
16. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 28. apríla 2004 č. 256 -P „O dočasnom postupe vydávania Bankou Ruska právnickým osobám - rezidentom, ktorí nie sú úverovými inštitúciami a zmenárňami, umožňuje otvárať a používať účty v bankách mimo územia Ruskej federácie “;
17. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 24. apríla 2003 č. 1274-U „O zvláštnostiach používania formátov zúčtovacích dokumentov pri elektronickom zúčtovaní prostredníctvom zúčtovacej siete Ruskej banky“;
18. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie z 31. marca 1997 č. 59 „O uplatňovaní opatrení na úverové inštitúcie“;
19. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 137-T z 28.11.2001 „O odporúčaniach pre rozvoj pravidiel vnútornej kontroly úverových inštitúcií na boj proti legalizácii (praniu špinavých peňazí) kriminálne získaných príjmov a financovaniu terorizmu“;
20. Informačný list Centrálnej banky Ruskej federácie z 21. augusta 2002 č. 1 „K uplatňovaniu federálneho zákona„ O boji proti legalizácii (praniu špinavých peňazí) príjmov z trestnej činnosti “;
21. List Centrálnej banky Ruskej federácie z 15.05.2003 č. 12-1-4 / 1997 „O postupe pri zúčtovaní rezidentov v mene Ruskej federácie“;
22. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 28. apríla 2004 č. 1425-U „O postupe pri vykonávaní devízových transakcií v transakciách medzi autorizovanými bankami“;
23. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 07.06.2004 č. 116-I „O druhoch špeciálnych účtov rezidentov a nerezidentov“;
24. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 24.09.1999 č. 89-P „O postupe výpočtu veľkosti trhových rizík úverovými inštitúciami“;
25. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo 14. mája 2003 č. 227-P „O postupe pri uchovávaní záznamov a predkladaní informácií o pridružených osobách úverových inštitúcií“;
26. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 31. marca 2000 č. 766-U „O kritériách určovania finančnej situácie úverových inštitúcií“;
27. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 09.07.2003 č. 232-P „O postupe pri tvorbe rezerv na možné straty úverových inštitúcií“;
28. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 26. marca 2004 č. 254-P „O postupe pri tvorbe rezerv úverovými inštitúciami na možné straty z pôžičiek, pôžičiek a ekvivalentných dlhov“;
29. List centrálnej banky Ruskej federácie z 27. júla 2000 č. 139-T „O odporúčaniach pre analýzu likvidity úverových inštitúcií“;
30. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. decembra 2003 č. 242-P „O organizácii vnútornej kontroly v úverových inštitúciách a bankových skupinách“;
31. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 26. júna 1998 č. 39-P „O postupe výpočtu úroku z operácií spojených s pritiahnutím a umiestnením finančných prostriedkov bankami a s premietnutím týchto operácií do účtovných účtov“;
32. Nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie z 30.12.1999 č. 103-P „O postupe vedenia účtovných záznamov o transakciách spojených s vydávaním a vyplácaním sporiacich a vkladových certifikátov úverovými inštitúciami“;
33. Pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie z 25. augusta 2003 č. 105-I „O postupe pri vykonávaní inšpekcií úverových inštitúcií (ich pobočiek) oprávnenými zástupcami Centrálnej banky Ruskej federácie“.

Náučná literatúra, monografie, články

1. Avramenko S. Nové formy investícií v prechodnom hospodárstve. // The Economist. - 1999. - Č. 3. - S. 92-96.
2. S.V. Afonina Elektronické peniaze. - SPb.: Vydavateľstvo PETER, 2001.118 s.
3. Alpimov U.A. Trh medzibankových pôžičiek ako regulátor likvidity bankového systému. - SPb.: Vydavateľstvo SPbGUEF, 1998.
4. Analýza ekonomickej aktivity klientov banky: Výučba/ Ed. O.I. Lavrushina. - M.: Infra-M, 1996.
5. Antipova O.N. Medzinárodné štandardy bankového dohľadu. / Ed. I.K. Kokoshkina. - M.: Stredisko odbornej prípravy personálu Centrálnej banky Ruskej federácie, 1997.
6. Antonov N.G., Pessel M.A. Obeh peňazí, úver a banky: učebnica - M.: Finstatinform, 1995.
7. Arustamov E.A. Levakov V.A. Mitrofanova T.P. Bankové, colné a kancelárske vybavenie. - M.: 1999.
8. Bankový audit: učebnica / vyd. prof. G. N. Beloglazova, prof. L.P. Krolivetskoy, prof. E.A. Lebedeva. - M.: Finance and Statistics, 2001.
9. Protikrízový manažment: metódy preventívneho manažmentu: Učebnica - SPb.: Vydavateľstvo Peter, 2001.
10. Ruský bankový sektor: od stabilizácie k efektívnosti. - Zbierka vedecké práce vyd. doktrína. ekonomický. Vedy, prof. N.A. Savinskaya, Dr. ekonomický. Vedy, prof. G. N. Beloglazova .. - Petrohrad: Vydavateľstvo Štátnej ekonomickej univerzity v Petrohrade, 2003.
11. Balabanov I.T. atď. Peniaze a finančné inštitúcie. - SPb.: Vydavateľstvo PETER, 2000.
12. Ruský bankový systém. Banková príručka. V 3 zväzkoch / Ed. A.G. Gryaznova, O.I. Lavrushin, G. S. Panova a ďalší - M.: DeKa, 1995.
13. Bankovníctvo: Učebnica / Ed. prof. V.I.Kolesnikov, prof. L.P. Krolivetskaya. - M.: Finance and statistics, 1998. - 464 s.
14. Bankovníctvo: Učebnica / Ed. O.I. Lavrushina. - M.: Finance and statistics, 1999.- 576 s.
15. Banky a bankové operácie: učebnica / Ed. E.F. Zhukova. - M.: Banky a burzy, UNITI, 1996.
16. Bard V.S. Finančný a investičný komplex: teória a prax v kontexte reformy ruského hospodárstva. - M.: Finance and statistics, 1998. - 304s.
17. Belykh L.P. Stabilita komerčných bánk: ako sa vyhnúť bankrotu. - M.: Banky. JEDNOTA, 1996.
18. Bobrakov Yu.I. USA: Centrálna banka a ekonomika. - M.: Nauka, 1988- 157 s.
19. Bor M.Z., Pyatenko V.V. Vedenie banky: organizácia, stratégia, plánovanie. - M.: ICC „DIS“, 1997.
20. Devízový trh a devízová regulácia: Učebnica / Ed. I. N. Platonova. - M.: BEK, 1996.
21. Vishnyakov I.V. Ekonomické a matematické modely na hodnotenie činnosti komerčných bánk. - Petrohrad: Vydavateľstvo Petrohradskej univerzity, 1999.
22. Gvozdev B.Z. Faktoring. - M.: Združenie autorov a vydavateľov „TANDEM“, 2000, 159s.
23. Riešenie pre začiatočníkov: učebnica / ed. Yu Zhvakolyuk. - SPb.: Vydavateľstvo Peter, 2001.
24. Dlhodobé investície bánk: analýza, štruktúra, prax: učebnica / ed. K. Sadvakasová, A. Sagdieva. - M.: Os-89, 1998.
25. Menový obeh a banky: učebnica / ed. prof. G. N. Beloglazova, prof. G. V. Tolokontseva. - M.: Finance and Statistics, 2000.
26. Peniaze, úver, banky: Učebnica / Ed. O.I. Lavrushina. - M.: Finance and statistics, 1998.448s.
27. Dichenko M.B. Likvidita komerčnej banky. Petrohrad: Vydavateľstvo Štátnej ekonomickej univerzity v Petrohrade, 1996, 1996.- 177 s.
28. Dolan E.J. a ďalšie Peniaze, bankovníctvo a menová politika: Per. od anggl. / Pod súčtom. Ed. V. Lukaševič, M. Yartseva. - SPb, 1994- 496 s.
29. Liselot Suren. Menové operácie: základy teórie a praxe: Per. s ním. / Ed. SS Lyubinina. - Akadémia národného hospodárstva pod vládou Ruskej federácie. - M.: Delo, 2001.
30. Erpyleva N.Yu. Medzinárodné bankové právo: učebnica. Prospech. - M.: „FÓRUM“ INFRA -M, 1998. - 264 s.
31. Informačné technológie v ekonomike a manažmente: učebnica / Ed. A.A. Kozyreva. - SPb: Vydavateľstvo Mikhailov, 2001.
32. Investície a inovácie: slovník-referenčná kniha / Ed. prof. M.Z.Bora, A.Yu.Denisova. - M.: DIS, 1998.
33. Karlik A.E., Beregovoy V.A. Finančná zložka inovatívneho manažmentu. // Zbierka vedeckých prác / Ed. doktrína. ekonomický. Vedy, prof. A. I. Mikhailushkina, Cand. ekonomický. Sciences, Doc. Savinskaya N.A. - SPb.: Vydavateľstvo SPbGIEU. - 1999, s. 237-239.
34. Kopeikina E.N., Baidukova N.V. Rozdiely v účtovníctve dlhodobého majetku úverovej inštitúcie na základe požiadaviek účtovníctva, daňovej legislatívy a IFRS // Zbierka vedeckých prác / Ed. doktrína. ekonomický. vedy prof. A.I. Mikhailushkina, Dr. ekonomický. Vedy, prof. N.A. Savinskaya. - SPb.: Vydavateľstvo SPbGIEU. 2004, s. 80 - 83.
35. Kravtsov M.V., Rodionova L.N. Posúdenie investičnej atraktivity odvetví v úverovej politike komerčnej banky. // Zborník vedeckých prác / Ed. doktrína. ekonomický. Vedy, prof. A.E. Karlik. - SPb.: Vydavateľstvo SPbUEF. - 1996- 128 s.
36. Krylov E.I., Vlasova V.M., Galiy E.A. Charakteristika a analýza metód hodnotenia spoľahlivosti a investičnej atraktivity komerčnej banky. SPb.: Vydavateľstvo SPbGUAP, 2003, 53 s.
37. Leletsky D. „Bankové financovanie lízingu“ // časopis „Leasing-review“ č. 9/10, 1998, s. 20-23.
38. Michajlov D.M. Svetový finančný trh: vývojové trendy a nástroje. - M.: EXAMEN, 2000, 767s.
39. A.G. Nagovitsin Devízová politika. - M.: Skúška, 2000.
40. Základy medzinárodných menových a finančných vzťahov: Učebnica / Ed. prof. V.V. Kruglova. - M.: INFRA-M, 2000, 431 s.
41. Piskulov D.Yu. Teória a prax obchodovania s menami. - M.: INFRA-M, 1996, 214 s.
42. Reed E., Cotter R., Gill E., Smith R. Komerčné banky, trans. z angličtiny - M.: Progress, 1993.
43. Savinskaya N.A. Vybrané oblasti rozvoja bankového sektora v regióne. // Zbierka vedeckých prác / Ed. doktrína. ekonomický. vedy prof. A. I. Mikhailushkina, Dr. ekonomický. Vedy, prof. N.A. Savinskaya. - SPb.: Vydavateľstvo SPbGIEU. 2004, s. 3 - 8.
44. Savinskaya N.A., Karasev S.B., Pozdeeva I.A. O spôsoboch posilnenia investičnej činnosti v reálnom sektore hospodárstva. // Zbierka vedeckých prác / Ed. doktrína. ekonomický. vedy prof. A.I. Mikhailushkina, Dr. ekonomický. Vedy, prof. N.A. Savinskaya. - SPb.: Vydavateľstvo SPbGIEU. 2002, s. 384 - 389.
45. Sergejev I.V., Veretennikova I.I. Organizácia a financovanie investícií. Výučba. - M.: Finance and statistics, 2000. - 272s.
46. Slovník bankových výrazov / Ed. E.A. Utkina a ďalší - M.: AKALIS, 1997.
47. Smith V. Pôvod centrálnych bánk: Per. z angličtiny - M.: Institute for National Model of Economics, 1996.
48. Fetisov G.G. Stabilita komerčnej banky a ratingové systémy na jej hodnotenie. - M.: Finance and statistics, 1999, 168s.
49. Cherkasov V.E. Výpočty mien: úlohy a riešenia. - M.: Finance and Statistics, 1998.
50. Shenaev V.A., Irniyazov B.S. Projektové pôžičky: zahraničné skúsenosti a príležitosti na ich využitie v Rusku. - M.: Consultbankir, 1996.
51. Sheremet A.D. Finančná analýza v komerčnej banke. - M.: Finance and Statistics, 2000.

Oblasť finančnej činnosti je neoddeliteľne spojená s inými ekonomickými procesmi a vyžaduje starostlivú a presnú reguláciu zo strany štátu. Bankové organizácie zaujímajú dôležité miesto vo všeobecnom smere hospodárskeho rozvoja a ich činnosti v tom zohrávajú dôležitú úlohu.

Pôžičky sú jednou z hlavných oblastí práce finančných inštitúcií. Kompetentná a profesionálna regulácia tejto oblasti zaisťuje stabilitu a perspektívy rozvoja vo všeobecnosti. V Rusku sú bohužiaľ regulačné dokumenty, ktoré sa týkajú práce bánk a stanovujú základ pre ich činnosti, stále neúplné a nedokonalé.

Úloha regulačných dokumentov v práci bankových organizácií

Súlad so zákonmi a predpismi je životne dôležitý v akejkoľvek oblasti a smere činnosti. Pokiaľ ide o požičiavanie a jeho aspekty, rozvoj tejto oblasti u nás prebiehal opačne. Najprv boli na príklade úspešného rozvoja západných finančných inštitúcií stanovené vnútorné pravidlá a zásady práce a potom boli pre túto činnosť vypracované zákony.

Tento prístup bol dosť riskantný, ale nakoniec fungoval dobre. Teraz v Rusku existujú rôzne normatívne právne akty a dokumenty upravujúce činnosť finančných organizácií a stále sa vyvíjajú a vytvárajú nové, pretože trh s finančnými službami sa neustále rozširuje a mení.

Zoznam hlavných zákonov a nariadení, ktorými sa riadi činnosť finančných inštitúcií

Legislatívne akty krajiny majú určitú úroveň. Hlavným dokumentom, ktorý upravuje právne vzťahy medzi občanmi, je ústava... Jeho umenie priamo súvisí s financiami a pôžičkami. 71, ktorý ustanovuje základné pravidlá finančnej politiky Ruska.

Na ďalšej dôležitej úrovni sú federálne zákony krajiny. Hlavným dokumentom medzi nimi je Občianskeho zákonníka... Definícia všeobecné zásady práca finančných inštitúcií, nadviazanie vzťahov medzi nimi a ich klientmi, špecifikácia a zoznam typov zmluvných záväzkov (ako sú zmluvy o pôžičke, pôžičky pri nákupe cenných papierov alebo dlhopisov, zmluvy o pôžičke atď.) sú uvedené v druhom pododseku. časť Občianskeho zákonníka, kapitola 42, článok 819, článok 820, čl. 821.

Iné Federálne zákony upravujú určité aspekty činnosti úverových inštitúcií. Hlavnými dnes sú federálny zákon „O bankách a bankových činnostiach“ a „O centrálnej banke Ruskej federácie“. Druhý zákon je obzvlášť dôležitý, pretože je to centrálna banka, ktorá je hlavným regulátorom finančného trhu v krajine, a jeho postavenie a právomoci majú veľmi významný vplyv na rozvoj komerčného bankovníctva vo všeobecnosti.

Úverové vzťahy čiastočne upravujú aj ďalšie federálne zákony. Niektoré z ich doložiek obsahujú nasledujúce pravidlá a nariadenia:

• Účtovné právo;
• Zákon o exekučnom konaní;
• Zákon „o regulácii meny a kontrole meny“.

Medzi dôležité regulačné dokumenty v oblasti poskytovania pôžičiek patria aj nariadenia Ruskej centrálnej banky. Podrobnejšie upravujú všetky oblasti činnosti finančných inštitúcií: postup pri poskytovaní pôžičiek klientom finančné inštitúcie a ich registrácia, postup pri samotnej registrácii a licencovaní bankových inštitúcií, postup pri vedení účtovníctva a pod.

Dokumenty, ktoré stanovujú pravidlá a normy požičiavania, obsahujú aj vyhlášky prezidenta a vlády, ministerstiev a oddelení, ako aj medzinárodné akty a dohody v oblasti finančných služieb.

Nevýhody ruského právneho systému v oblasti bankovníctva

Skutočný vývoj a zdokonalenie zákonov Ruska o finančných aktivitách sa začalo relatívne nedávno. Vo federálnom zákone boli vykonané zmeny a doplnenia a taktiež sa pripravujú návrhy nových zákonov. Hlavný zákon „O bankách a bankových činnostiach“ získal od odborníkov väčšinou kladné hodnotenia. Niektoré oblasti práce však zatiaľ nemajú žiadne jasné predpisy. Napríklad práca s elektronickými peniazmi, ako aj základy úverových kancelárií, ochrana osobných údajov klientov a ďalšie.